Страхове право. Шпаргалка: коротко, найголовніше

Безкоштовна технічна бібліотека

КОНСПЕКТИ ЛЕКЦІЙ, ШПАРГАЛКИ
Безкоштовна бібліотека / Довідник / Конспекти лекцій, шпаргалки

Страхове право. Шпаргалка: коротко, найголовніше

Конспекти лекцій, шпаргалки

Довідник / Конспекти лекцій, шпаргалки

Коментарі до статті

Зміст

Мета та завдання страхування
Економічна сутність страхування
Основні поняття у страхуванні
Управління ризиками та страхування
Класифікація страхування
Соціальне страхування
Історія розвитку страхового права
Цивільно-правове регулювання страхування
Спеціальне страхове законодавство України
Правові основи оподаткування страховиків та страхувальників
Мета та функції державного страхового нагляду в РФ
Правова природа договору страхування
Умови та порядок укладання договору страхування
Оформлення страхового випадку
Страхова премія – економічна основа формування страхового фонду
Класифікація та оцінка ризиків
Основні методи розрахунку страхового тарифу
Страхові резерви: розрахунок та інвестування
Платоспроможність страхової компанії
Мета та основні види особистого страхування
Страхування життя
Пенсійне страхування
Страхування від нещасних випадків
Медичне страхування
Страхування громадян, які виїжджають за кордон
Страхування невідкладної допомоги
Мета та основні види страхування майна
Страхування нерухомого майна та супутніх ризиків
Страхування наземного транспорту
Страхування морського транспорту
Страхування повітряного та ракетно-космічного транспорту
Страхування грузів
Сільськогосподарське страхування
Мета та основні види страхування відповідальності
Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів
Страхування громадянської відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти
Страхування персональної відповідальності
Страхування професійної відповідальності
Страхування відповідальності за договором
Природа та аналіз підприємницьких ризиків
Загальні засади страхування підприємницьких ризиків
Страхування фінансових ризиків
Страхування у банківській справі
Правове регулювання страхування вкладів фізичних осіб у банках РФ
Страхування ризиків зовнішньоекономічної діяльності
Основні поняття та методи перестрахування
Факультативне та облігаторне перестрахування
Пропорційне та непропорційне перестрахування
Фінансове перестрахування
Регулювання перестрахувальних операцій
Об'єднання, спілки та пули страховиків
Суб'єкти страхової справи
Види, структура та принципи діяльності страхової компанії
Бізнес-процеси страхування
Захист прав страхувальників

1. Мета та завдання страхування

Захист є метою страхування. Основна мета страхової діяльності можна визначити як задоволення суспільної потреби у надійному страховому захисті від випадкових небезпек, що відповідає загальноприйнятим вимогам щодо фінансової надійності. Не менш важливою метою страхування з макроекономічної позиції є акумуляція коштів, сплачених безліччю страхувальників, та інвестування в економіку. Інвестиційна ефективність страхової діяльності набагато вища за банківську, оскільки страхування забезпечує довгострокові інвестиції.

Ступінь досягнення основної мети та визначатиме ефективність страхової діяльності. Для кількісної оцінки ефективності можна використовувати ступінь охоплення страховим захистом різних об'єктів, схильних до ризиків, і рівень страхового забезпечення по кожному об'єкту.

Цілі страхування досягаються за допомогою здійснення страхової діяльності: комерційної, яка переслідує отримання прибутку, та некомерційної - як у соціальному чи взаємному страхуванні.

Страхування захищає майнові інтереси громадян та підприємств від негативних наслідків страхових подій, забезпечує продовження господарської діяльності підприємств та безперервність суспільного відтворення. У цьому вся проявляється захисна роль страхування.

Якби відсутнє страхування, то всі фінансові тяготи всіляких лих покладалися на державу, оскільки саме воно є останньою інстанцією, до якої звертається за допомогою зневірена людина. Існуюча система комерційного та взаємного страхування звільняє державу від значних фінансових витрат. У цьому вся проявляється що зберігає роль страхування.

Система страхування є організованою формою централізації та концентрації капіталу, що складається зі страхових внесків (премій), що сплачуються клієнтами страховим компаніям. У цьому вся проявляється інвестиційна роль страхування.

Відповідно до ФЗ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" метою організації страхової справи є забезпечення захисту майнових інтересів фізичних та юридичних осіб, РФ, суб'єктів РФ та муніципальних утворень у разі настання страхових випадків.

Завданнями організації страхової справи є:

1) проведення єдиної державної політики у сфері страхування;

2) встановлення принципів страхування та формування механізмів страхування, що забезпечують економічну безпеку громадян та господарюючих суб'єктів на території РФ.

2. Економічна сутність страхування

Згідно з ФЗ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" страховим ризиком є передбачувана подія, на випадок настання якої проводиться страхування.

Подія, що розглядається як страховий ризик, має мати ознаки ймовірності і випадковості його наступу.

імовірність - це чисельний захід оцінки об'єктивної можливості настання випадкової події.

Страхові відносини мають такі специфічні властивості:

перше, страхування має справу тільки з несприятливими випадковими та ймовірними подіями - такими, які можуть настати та завдати збитків, а можуть і не настати;

по-друге, всі види комерційних відносин, крім страхування, будуються за принципами суворої, індивідуальної кожної угоди еквівалентності і обов'язковості передачі покупцю товару чи за гроші. У страхуванні справа інакша. Страхові відносини згідно із законом та умовами договору суворої індивідуальної еквівалентності не передбачають. Немає такої еквівалентності та у разі отримання клієнтом страхового відшкодування;

по-третє, страхові економічні відносини характеризуються замкнутістю та солідарністю. Вищезазначені характеристики цих відносин виявляється у тому, що у них вступають і отримують відшкодування в повному обсязі громадяни, лише ті їх, хто уклав зі страховиком договір страхування, оплатив його страховими внесками і з ким стався передбачений договором страхування страховий випадок.

Економічна сутність страхування проявляється в економічних відносинах щодо передачі ризику в обмін на сплату премії, що мають цивільно-правову форму та характеризуються: випадковістю та ймовірністю, статистичною спостерігальністю та можливістю математичного розрахунку; фактичною можливістю страхових випадків; замкнутою солідарністю розкладу збитків (на користь постраждалих страхувальників за рахунок усіх страхувальників цього страхового фонду); наявністю тимчасових та просторових меж розкладу збитків, поверненням частини страхових внесків, спрямованої до страхових резервів.

Економічну сутність страхування характеризують такі ознаки:

1) економічні відносини, які мають цивільно-правову форму;

2) наявність страхового ризику та математичних методів його кількісної оцінки;

3) формування замкнутого страхового товариства цього страхового фонду;

4) замкнутий перерозподіл ризиків та пов'язаних з ним збитків у просторі та часі;

5) повернення страхових платежів (розподілена у просторі та в часі);

6) самоокупність страхової діяльності.

3. Основні поняття у страхуванні

Страхування у вузькому розумінні - це відносини, що регулюються законом про страхування та є предметом діяльності спеціалізованих страхових організацій – страховиків.

Страхування у широкому розумінні поглинає і соціальне страхування, у тому числі пенсійне, обов'язкове медичне, взаємне, яке регулюється або має регулюватися вже іншими законодавчими актами.

Об'єктом страхування є майнові інтереси страхувальника у збереженні життя, здоров'я, працездатності, майна, грошей. У разі відсутності страхового інтересу, страхування не допускається.

Роль страхування в ринковій економіці описують такі основні поняття: ризик, послуга захисту від нього та вартість цієї послуги.

Ризик визначають у найзагальнішому вигляді як ймовірнісний, випадковий розподіл результатів господарських дій суб'єкта.

Будь-яка особа сприймає ризик лише як можливість появи негативних результатів, збитків. До таких ризиків належать: ризики дорожньо-транспортних пригод, промислових аварій, крадіжок, пожеж; їх називають чистими чи статистичними. Але в житті зустрічаються і ризики, що призводять не тільки до програшу, а й до виграшу, наприклад, лотереї. Такі ризики називають спекулятивними, а ризик виграшу називають шансом.

Чисті ризики можна застрахувати, а спекулятивні - ні, оскільки вони залежать не лише від об'єктивних обставин, а й від особистих психологічних особливостей людини. Ризик оцінюється за середньою величиною збитку та ймовірністю його наступу.

Випадковий розподіл збитків для більшості ризиків має форму спадної кривої: чим більша величина збитку, тим менша його ймовірність, тобто дрібні збитки зустрічаються набагато частіше, ніж великі.

Таким чином, основне призначення страхування - діяти як захисний механізм передачі ризику.

Концепція послуги є фундаментальним у страхуванні. На думку багатьох учених, що спеціалізуються в галузі страхування, можна сказати, що страховики продають своїм клієнтам впевненість, оскільки в англійській мові слово "страхування" має інше походження, ніж російською, і може бути перекладено як "бути впевненим".

Третім та дуже важливим поняттям у страховій справі є питання вартості послуги страхування.

Страхова премія, що стягується страховиком, - ціна страхової послуги - повинна відповідати страховій сумі та прийнятим ризикам і забезпечувати достатність загального страхового фонду для виплати за всіма страховими випадками, сплати всіх витрат страховика і по можливості не перевищувати ціни конкурентів.

4. Управління ризиками та страхування

Ризик є випадковим розподілом результатів господарських дій суб'єкта.

Суб'єкт ризику є активним учасником діяльності, який приймає рішення. До суб'єктів ризику можна віднести націю, державу від імені органів її управління, підприємця, власника, сім'ю, окремих громадян.

До об'єктів ризику належать: цілісність держави, добробут нації, матеріальні інтереси, життя, здоров'я, добробут груп людей та окремого громадянина, підприємницька діяльність.

Функції ризику:

1) попереджувальна, яка проявляється у конструктивному пошуку безпечних стосовно відомих ризиків методів дій;

2) захисна, яка виявляється у пошуках на інстинктивному та свідомому рівнях методів та засобів захисту від небажаних проявів ризиків;

3) спекулятивна, що забезпечує можливість виграшу при випадковому чи спланованому сприятливому збігу умов вияву ризику;

4) соціально-економічна, яка полягає у природному відборі найбільш ефективних суб'єктів ризику та методів їх дій.

З погляду причин виникнення та масштабів наслідків виділяють фундаментальні и специфічні ризики. Фундаментальні (об'єктивні, системні) ризики викликаються причинами, які є непідвладними волі людей і впливають на великі території групи людей, наприклад землетруси. Фундаментальні ризики можна віднести до форс-мажорних обставин. Специфічні (суб'єктивні) ризики пов'язані з окремими особами, групами людей, підприємствами, проектами. Негативний прояв суб'єктивних ризиків зазвичай пов'язані з недостатнім обліком чи зневагою будь-якими обставинами.

Незважаючи на об'єктивну природу більшості ризиків, історія розвитку людства доводить, що ризиками можна керувати. Управління ризиками, як і управління будь-якими процесами, включає вибір мети, планування способів її досягнення (ризик-маркетинг, або вибір "інструментів" управління ризиками), реалізацію обраних способів (ризик-менеджмент) та контроль результатів. Управління ризиками внаслідок сильної залежності від здатності суб'єкта ризику прийняти правильне рішення за браком інформації є наукою та мистецтвом одночасно.

Основні способи управління ризиками:

1) поглинання ризику, яке застосовується для слабких ризиків або неможливості використання інших способів;

2) ухилення від ризику, що застосовується в мобільних системах;

3) поділ та передача ризику.

Жоден з цих методів не забезпечує повного виключення ризику, деяка його частина залишається на власному утриманні суб'єкта.

5. Класифікація страхування

Класифікація по об'єктах страхування: особисте, майна та відповідальності. Класифікація за методами розрахунку страхового тарифу побудована на відмінностях у ризиковій природі страхових випадків: перша група - Малоймовірні страхові випадки; друга група - Страхові випадки неминучі, але випадкові за часом свого наступу. У першій групі, тобто при ризиковому страхуванні, основна нетто-частина страхового тарифу розраховується пропорційно ймовірності настання страхового випадку та страховий внесок за величиною значно меншою від страхової суми. Балансова класифікація виділяє страхування активів та страхування пасивів.

К страхування активів відносяться всі найважливіші види страхування збитків: щодо матеріальних цінностей, речей. До страхування активів належить і страхування можливих втрат за борговими зобов'язаннями.

При страхуванні пасивів страхується не майновий інтерес, а ті шкоди, які виникають із пасивних боргів без погашення. Це страхування законодавчо певних зобов'язань підприємця, страхування збитків, що мають місце у разі відхилення претензій, страхування кредиту, страхування необхідних витрат.

При класифікації у сфері застосування різні види страхування групують разом з потреби галузі економіки. Наприклад, морське страхування може містити страхування морського судна, вантажу, фінансового ризику фрахтувальника. Поруч із морським страхуванням виділяють авіаційне страхування, страхування ракетно-космічних ризиків, автотранспортне страхування, банківське страхування.

Класифікація на користь ліцензування страхової діяльності виділяє: страхування життя у разі смерті, дожиття до певного віку чи терміну чи настання іншого события; пенсійне страхування; страхування життя з умовою періодичних страхових виплат (ренти, ануїтетів) та (або) за участю страхувальника в інвестиційному доході страховика; страхування від нещасних випадків та хвороб; медичне страхування та ін - всього 23 види.

Страхування здійснюється у формі добровільного страхування та обов'язкового страхування.

Умови та порядок здійснення обов'язкового страхування визначаються федеральними законами про конкретні види обов'язкового страхування.

У ст. 969 ЦК України передбачається можливість обов'язкового державного страхування здоров'я, життя, майна державних службовців певних категорій.

Добровільне страхування здійснюється на підставі договору страхування та правил страхування, що визначають загальні умови та порядок його здійснення.

6. Соціальне страхування

Соціальне страхування являє собою систему відносин із перерозподілу національного доходу шляхом формування з обов'язкових страхових внесків роботодавців та працівників спеціальних страхових фондів для компенсацій втрати трудового доходу або його підтримки внаслідок дії певних соціальних ризиків.

Принципи соціального страхування:

1) обов'язковість для всіх учасників (працівники

рободавців, державних установ);

2) розподіл обов'язків зі сплати страхових внесків у фонди соціального страхування між працівниками та роботодавцями із залученням у міру необхідності коштів державного бюджету;

3) відповідність розмірів страхового внеску того ступеня соціального захисту, який необхідний населенню виходячи із встановлених суспільних стандартів рівня та якості життя;

4) пропорційність страхових виплат ступеня потреби у соціальній допомозі з урахуванням розмірів, строків та інших умов сплати страхових внесків;

5) право на отримання соціальної виплати визначається фактами настання соціального ризику та сплатою страхових внесків без додаткової перевірки потреби у доході.

До фінансової основи соціального страхування можна віднести обов'язкові (з закону), загальні (для всіх роботодавців та окремих випадках працівників) і рівні (в однаковій частці від фонду оплати праці) страхові внески. Соціальне страхування не має на меті отримання прибутку, і всі доходи, наприклад від інвестування тимчасово вільних коштів, спрямовуються лише на соціальні цілі. Соціальне страхування ґрунтується на принципах солідарності (рівні умови та рівні за окремими видами соціального страхування розміри страхових виплат за суттєво різного абсолютного розміру страхових внесків для різних страхувальників).

Форми соціального страхування змінюються у міру зміни структури соціальних ризиків. У більшості країн існують три основні галузі страхування: пенсійне, медичне (лікарняне), від нещасних випадків. Зовсім недавно у Росії існувала ще одна галузь - від безробіття. Також поступово формується нова галузь - страхування щодо довгострокового догляду.

Система соціального страхування включає чотири галузі, керовані трьома позабюджетними державними фондами:

1) державне соціальне страхування (ФСС);

2) обов'язкове страхування від нещасних випадків (ФСС);

3) обов'язкове медичне страхування (федеральний та територіальні фонди ЗМС та ПФР);

4) обов'язкове пенсійне страхування (ПФР).

7. Історія розвитку страхового права

Історія страхування тісно пов'язана з історією договірного, торговельного та цивільного права.

У відомому Кодексі вавилонського царя Хам-Мурапі (1792-1750 р.р. до зв. е.) хоча і немає прямої згадки про страхування, але вводиться поняття відповідальності у різних видах діяльності членів суспільства, дуже важливе для подальшого розвитку страхування відповідальності.

У період Античності та в Середні віки страхування, залишаючись взаємним, підпорядковувалося статутам професійних колегій, торгових гільдій, християнських громад та монастирів.

Розвиток морського страхування у Європі сприяло становленню страхового законодавства (Венеціанський морський кодекс, морське право Вісбі та інших.) та інших видів страхування.

У період Середньовіччя некомерційний тип страхування існував і Русі. Так, у зведенні законів "Російська правда" було зафіксовано правові основи страхових відносин у Київській Русі.

Надалі у Росії страхування розвивалося переважно з ініціативи влади. 28 липня 1786 р. був виданий "Маніфест про заснування Державного Позикового Банку", що забороняє страхувати майно у іноземних страховиків, і в тому ж році при цьому банку було створено страхову експедицію, на яку покладався обов'язок страхування від вогню майна та будівель російських громадян. Однак її діяльність, як і інші аналогічні спроби, виявилася збитковою та була припинена.

В 1904 р діяло 500 компаній, що займалися страхуванням ризиків інвалідності, загибелі у працездатному віці, страхуванням старості, пенсійним страхуванням. Колективне страхування робітників від нещасних випадків за рахунок підприємців та страхування в лікарняних касах були закріплені законодавством 1912 р, що відповідало загальноєвропейській практиці

Державне пенсійне страхування у Росії зародилося значно пізніше, ніж у більшості розвинених країн, - початку XX в. - і не набула широкого поширення.

Разом із розвитком земельного законодавства розвивалося й майнове страхування, що зручно простежити з прикладу іпотеки.

У Росії її існувало суворе різницю між припиненням іпотечного правничий та його погашенням. Погашення здійснювалося формальним знищенням запису в іпотечній книзі.

У Російській імперії зразкова іпотека діяла в губерніях Царства Польського за статутом 1818 р В її основі лежало старе польське законодавство з прусськими та австрійськими "нашаруваннями". У прибалтійських губерніях іпотека діяла з XVIII в. і було об'єднано із законодавством при судовій реформі 1889 р. На європейській території Росії іпотека була введена Законом від 19 травня 1881 р.

8. Предмет, система та джерела страхового права

Предмет страхового права - суспільні відносини між страховиками та страхувальниками, що складаються з приводу здійснення страхування та страхового захисту.

У страховому праві переважає диспозитивний метод правового регулювання, у своїй значення імперативного методу дуже невелика, переважно сфера його дії - це норми, регулюючі відносини з державного нагляду над страхової діяльністю та обов'язкові види страхування.

Система страхового права включає дві частини.

Загальна частина - Норми, що регулюють всі інститути страхового права: принципи страхування; основні страхові терміни; державне регулювання страхової діяльності; ліцензування страхової діяльності.

Особлива частина - Норми, що регулюють окремі види страхування: особисте страхування; майнове страхування; страхування відповідальності; страхування підприємницьких ризиків; страхування банківських вкладів; обов'язкове страхування життя та здоров'я військовослужбовців; обов'язкове соціальне страхування; обов'язкове страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань; медичне страхування; пенсійне страхування; обов'язкове страхування відповідальності власників транспортних засобів.

К основним джерелам страхового права належать такі законодавчі акти:

1) Цивільний кодекс РФ;

2) Закон РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації";

3) ФЗ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації";

4) Закон РФ "Про медичне страхування громадян у Російській Федерації";

5) ФЗ "Про обов'язкове соціальне страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань";

6) ФЗ "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації";

7) ФЗ "Про обов'язкове пенсійне страхування в Російській Федерації";

8) ФЗ "Про основи обов'язкового соціального страхування";

9) ФЗ "Про обов'язкове державне страхування життя та здоров'я військовослужбовців, громадян, покликаних на військові збори, осіб рядового та начальницького складу органів внутрішніх справ РФ, Державної протипожежної служби, органів з контролю за обігом наркотичних засобів та психотропних речовин, співробітників установ та органів кримінально -виконавчої системи та співробітників федеральних органів податкової поліції ".

У Росії, як і в деяких західних країнах, джерела правового регулювання страхування утворюють триступінчасту систему:

1) Цивільний та Податковий кодекси РФ;

2) спеціальні закони про страхову діяльність;

3) нормативні акти та інструкції Уряду, Центрального банку РФ та міністерств у галузі страхування.

9. Цивільно-правове регулювання страхування

Страхування як сфера професійної діяльності досить повно регулюється низкою глав Цивільного кодексу РФ.

Основний зміст гол. 48 другої частини ДК РФ становлять норми, що регулюють відносини за договорами майнового та особистого страхування. Поняття обов'язкового страхування визначається у двох видах - за рахунок коштів державного бюджету (обов'язкове державне страхування - ст. 969 ЦК) та за рахунок зазначених у законі осіб (ст. 935 ЦК). Відповідно до ст. 935 ЦК закон може покласти на зазначених у ньому осіб обов'язок страхувати:

1) життя, здоров'я або майно інших визначених у законі осіб у разі заподіяння шкоди їх життю, здоров'ю чи майну;

2) ризик своєї громадянської відповідальності, яка може настати внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю чи майну інших осіб або порушення договорів з іншими особами.

Обов'язкове страхування здійснюється, як і добровільне, шляхом укладання письмового договору особою, на яку покладено обов'язок такого страхування. Вимога письмової форми договору страхування не поширюється на договори обов'язкового державного страхування (п. 1 ст. 940 ЦК). При обов'язковому страхуванні укладання договору на запропонованих страхувальником умовах страховиків не обов'язково (п. 2 ст. 927 ДК). У Цивільному кодексі України вказуються інтереси, страхування яких не допускається:

1) протиправні інтереси;

2) збитки від участі в іграх, лотереях та парі;

3) витрати, до яких особа може бути примушена з метою звільнення заручників.

Страхування цих інтересів робить договір страхування нікчемним, який не має сили.

Відповідно до п. 2 ст. 929 ЦК України за договором майнового страхування можуть бути, зокрема, застраховані такі майнові інтереси:

1) ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна (ст. 930);

2) ризик виникнення відповідальності за зобов'язаннями, що виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності (ст. 931 та 932);

3) ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цієї діяльності за обставинами, що не залежать від підприємця, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик (ст. 933).

Відповідно до п. 2 ст. 932 ризик виникнення відповідальності за порушення договору може бути застрахований лише у самого страхувальника і лише на його користь.

У Цивільному кодексі України містяться й інші норми, що регулюють різні аспекти страхування (таємниця страхування визначається ст. 946 ЦК України та ін.).

10. Спеціальне страхове законодавство України

Основним законодавчим актом, що регулює суспільні відносини, що виникають під час здійснення страхування, є ФЗ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації". Закон регулює відносини між особами, які займаються різними видами діяльності у сфері страхової справи або беруть у них участь, відносини щодо здійснення державного нагляду за діяльністю суб'єктів страхової справи, а також інші відносини, пов'язані з організацією страхової справи.

Істотною вимогою нової редакції Закону стало поділ страховиків за видами страхування. Відповідно до вимог п. 2 ст. 6 цього Закону страховики мають право здійснювати або лише страхування життя, або лише страхування об'єктів майнового та особистого страхування (страхування від нещасних випадків та хвороб, медичне страхування).

Новою редакцією Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" (ст. 32.1) вперше у вітчизняній практиці запроваджено кваліфікаційні вимоги (наприклад, керівники страхової компанії повинні мати вищу економічну або фінансову освіту, підтверджену дипломом, визнаним у Росії, а також стаж роботи у сфері страхової справи або фінансів не менше двох років та ін.).

Медичне страхування регулюється власним законом - Законом РФ від 8 червня 1991 р № 1499-1 "Про медичне страхування громадян у Російській Федерації". Морське страхування регулюється ст. 246-285 та деякими наступними статтями Кодексу торговельного мореплавання РФ від 30 квітня 1999 р. № 81-ФЗ, авіаційне страхування - ст. 131-134 Повітряного кодексу РФ від 19 березня 1997 р. № 60-ФЗ. Усі обов'язкові види страхування регулюються власними законами.

Уряд РФ у межах своєї компетенції затверджує зміни в умовах обов'язкового страхування та встановлює пріоритети розвитку страхування. Так, зокрема, постановою Уряду РФ від 25 вересня 2002 р. № 1361-р схвалено Концепцію розвитку страхування в Росії на найближчу перспективу, а постановою Уряду від 7 травня 2003 р. № 264 встановлено ставки платежів з обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів .

Міністерство фінансів РФ видає відомчі нормативні акти, метою яких є регулювання внутрішньої фінансової діяльності страховиків для забезпечення вимог Закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" та Цивільного кодексу РФ.

11. Правові основи оподаткування страховиків та страхувальників

Оподаткування страховиків регулюється у частині другій НК РФ. У ст. 149 НК РФ підтверджено, що надання послуг зі страхування, соцстрахування та перестрахування страховими організаціями, а також з недержавного пенсійного забезпечення недержавними пенсійними фондами не оподатковується ПДВ. Незважаючи на це, є важливим винятком, страхове відшкодування за договорами страхування на випадок неплатежу за поставлену продукцію слід включати в обіг, що оподатковується ПДВ, якщо реалізація такої продукції оподатковується цим податком.

Відповідно до ст. 284 НК РФ податкова ставка з прибутку страховиків встановлюється у вигляді 24 %.

Оподаткування страхувальників також регулюється другою частиною НК РФ і по-різному громадянам і юридичних.

Відповідно до п. 2 ст. 208 НК РФ страхові виплати фізичним особам при настанні страхового випадку відносяться до їх доходів та повинні оподатковуватись на доходи фізичних осіб.

При визначенні податкової бази не враховуються доходи:

1) за договорами обов'язкового страхування, яке здійснюється у порядку, встановленому чинним законодавством;

2) за договорами добровільного довгострокового страхування життя, укладеними на строк не менше ніж п'ять років і протягом цих п'яти років не передбачають страхових виплат, у тому числі у вигляді рент та (або) ануїтетів (за винятком страхової виплати, передбаченої у разі настання смерті застрахованого) особи), на користь застрахованої особи.

Під час визначення податкової бази для сплати єдиного соціального податку враховуються згідно зі ст. 237 НК РФ будь-які виплати та винагороди незалежно від форми, в якій здійснюються дані виплати, зокрема оплата страхових внесків за договорами добровільного страхування, за винятком:

1) з обов'язкового страхування працівників, здійснюваному платником податків у порядку, встановленому законодавством РФ;

2) сум за договорами добровільного особистого страхування працівників, що укладаються терміном не менше одного року, що передбачають оплату страховиками медичних витрат цих застрахованих осіб;

3) за договорами добровільного особистого страхування працівників, які укладаються виключно у разі настання смерті застрахованої особи або втрати застрахованою особою працездатності у зв'язку з виконанням ним трудових обов'язків.

Оподаткування страхувальників - юридичних виробляється іншим чином, саме через включення до них витрати витрат за страхування відповідно до закритому переліку таких витрат, наведеному НК РФ, і, зменшення податкової бази з податку на прибыль.

12. Мета та функції державного страхового нагляду в РФ

Державний нагляд за страховою діяльністю здійснюється з метою дотримання вимог законодавства РФ про страхування, ефективного розвитку страхових послуг, захисту прав та інтересів страхувальників, страховиків, інших зацікавлених осіб та держави. Відповідно до постанови Уряду РФ "Про затвердження Положення про Федеральну службу страхового нагляду" страховий нагляд здійснює Федеральна служба страхового нагляду (Росстрахнагляд).

Цілями державного регулювання страхової діяльності є: організація страхової справи, яка виражається у створенні єдиної нормативної бази на федеральному рівні; створення єдиних умов та правил страхування; розвиток ринку страхових послуг; захист прав учасників страхових правовідносин.

Основними функціями федерального органу виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю є:

1) видача страховикам ліцензій на провадження страхової діяльності;

2) запровадження єдиного Державного реєстру страховиків та об'єднань страховиків, а також реєстру страхових брокерів;

3) контроль за обґрунтованістю страхових тарифів та забезпеченням платоспроможності страховиків;

4) видача дозволів на збільшення розмірів статутних капіталів страхових організацій за рахунок коштів іноземних інвесторів, на вчинення угод за участю іноземних інвесторів щодо відчуження акцій (часток у статутних капіталах) страхових організацій, а також на відкриття філій страховими організаціями з іноземними інвестиціями;

5) розробка нормативних та методичних документів з питань страхової діяльності;

6) узагальнення практики страхової діяльності, розробка та подання в установленому порядку пропозицій щодо розвитку та вдосконалення законодавства РФ про страхування.

Однією з цілей державного регулювання є також попередження, обмеження та припинення монополістичної діяльності та недобросовісної конкуренції на страховому ринку.

Основними напрямами державного регулювання є:

1) державний нагляд за страховою діяльністю;

2) забезпечення фінансової стійкості та платоспроможності страхових організацій;

3) припинення монополістичної діяльності та недобросовісності конкуренції на страховому ринку;

4) загальний державно-фінансовий контроль над діяльністю страхових організацій;

5) пряма участь держави у становленні та розвитку страхового захисту майнових інтересів суб'єктів страхування.

13. Правова природа договору страхування

Нині серед учених відсутня єдина думка щодо визначення категорії страхового договору та його тлумачення.

Страхові відносини спочатку будувалися як реальні, Т. е. страховик ніс зобов'язання лише за умови, що клієнт сплатив премію.

З одного боку, договір страхування перестав бути реальним, оскільки він вважається укладеним із сплати першого внеску.

З іншого боку, договір страхування є і консенсуальним. Відповідно до ст. 432 ДК РФ будь-який цивільно-правовий договір вважається укладеним, якщо між сторонами в необхідній формі досягнуто згоди за всіма істотними умовами договору. У свою чергу, момент укладання договору визначається за правилами ст. 433 ЦК України. ДК РФ якимось чином презюмує консенсуальність договору. Реальним же договір вважається лише тоді, коли його укладення необхідна також передача відповідного имущества.

З моменту його укладання договір набирає чинності та стає обов'язковим для сторін, тобто договір як юридичний факт породжує цивільно-правове зобов'язання. Сказане означає, що договір (як угода та юридичний факт) передує зобов'язанню, причому тимчасовий розрив між їх виникненням може бути значним.

Правило ст. 957 ДК РФ встановлює, що договір страхування, якщо у ньому не передбачено інше, набирає чинності в момент сплати страхової премії чи першого внеску. За загальним правилом ст. 425 ГК РФ дія договору починається з моменту укладання і може бути поширена на попередні відносини. Але ця стаття не передбачає можливості відстрочити набрання чинності укладеним договором.

Віднесення договору страхування до реальних чи консенсуальних має зумовити висновок щодо іншого поділу: на одно- та двосторонні договори. Якщо договір страхування складається з обов'язку страхувальника сплатити премію та обов'язки страховика відшкодовувати збитки, то зазначені обов'язки вважаються взаємними лише за умови, якщо та й інша входять у зміст договору. І це означає, що двостороннім може лише консенсуальний договір страхування.

У той самий час законодавець допускає можливість перетворення за згодою сторін договору страхування з реального в консенсуаль-ний, що він входить у дію незалежно від оплати страхувальником ціни послуг. Але це, по-перше, виняток із загального правила, а по-друге, що важливо, такий виняток можуть зробити тільки самі учасники страхових правовідносин свідомо і тільки добровільно.

14. Умови та порядок укладання договору страхування

Форма договору страхування згідно зі ст. 940 ЦК України може бути тільки письмовою. Виняток становлять договори обов'язкового державного страхування, де письмова форма не є обов'язковою. Документарне оформлення договору страхування може бути різним: договір, підписаний двома сторонами, або страховий поліс (свідоцтво, сертифікат, квитанція), тобто документ, підписаний страховиком та страхувальником та оформлений на основі письмової чи усної заяви страхувальника. Відповідно до ст. 930 ЦК України можливе оформлення страхових полісів на пред'явника.

Публічний характер договору особистого страхування визначено ст. 927 ЦК України. Це означає, що страховик, який має ліцензію на який-небудь із видів особистого страхування, зобов'язаний укладати цей договір з будь-ким, хто до нього звернеться, "за наявності можливості" (ст. 426 ЦК).

Умови договору страхування становлять сукупність його пунктів, що виражають волю сторін. У науці умови договору прийнято поділяти на суттєві, обов'язкові та індивідуальні.

Стаття 942 ЦК України встановлює чотири істотні умови договору страхування, три з яких загальні для майнового та особистого страхування:

- характер страхового випадку;

- страхова сума;

- Термін дії договору страхування; майно чи майновий інтерес, що страхується, для особистого страхування – застрахована особа.

Обов'язкові умови договору наказуються сторонам законодавством для узгодження. У договорах страхування це реквізити сторін, умови оплати, термін початку страхового захисту тощо.

На відміну від обов'язкових індивідуальні умови вносяться до договору за бажанням сторін. Законодавством дозволено встановлювати в договорі за взаємною угодою будь-які умови, що не суперечать закону, що сприяє максимальному обліку побажань сторін.

Порядок укладання договору страхування регулюється у гол. 48 ЦК України. Укладення договору передує угода сторін, яка досягається шляхом переговорів. Підставою для їх початку є усна або письмова заява страхувальника.

У результаті переговорів, попередніх укладення договору, страхова компанія має ознайомити страхувальника з умовами страхування. Страхувальник, своєю чергою, зобов'язаний надати страховику всю інформацію, необхідну оцінки ризику.

Важлива складова договору - власне волевиявлення страхувальника щодо укладення договору. Це волевиявлення виражається текстом заяви чи самого договору та підписом страхувальника.

15. Оформлення страхового випадку

На основі законодавства РФ у правилах та договорах майнового страхування передбачені такі процедури визначення порядку та умов виплати страхового відшкодування:

1) встановлюються підстави для виплати страхових відшкодувань;

2) регламентуються підстави та обґрунтовується методика обчислення величини страхового відшкодування.

Підставою для ухвалення рішення про виплату страхового відшкодування є настання (факт) страхового випадку, що відповідає договору страхування. Його настання та ідентифікація умовам страхування підтверджуються документами:

1) заявою страхувальника про настання страхового випадку;

2) переліком знищеного (викраденого) чи пошкодженого майна;

3) страховим актом про знищення (викрадення чи пошкодження) майна.

Страховий акт є документом, який оформляється у встановленому правилами страхування порядку та підтверджує факт, причини та обставини страхового випадку. Тільки на підставі страхового акта може бути розрахована сума шкоди, заподіяної майну страхувальника, обчислено величину страхового відшкодування та визначено право страхувальника на отримання цього відшкодування.

Підставою для обчислення величини страхового відшкодування для страховика є дані: подані у заяві страхувальником; встановлені та зафіксовані страховиком у страховому акті; представлені компетентними органами у разі звернення до них.

Вартісне вираження збитків - це вартість втраченого чи знеціненого майна або його частини, визначена на основі страхової вартості (страхової оцінки). Страхове відшкодування визначається на основі збитків та умов договору і є частиною або повною сумою збитків, що належить до виплати страхувальнику відповідно до умов страхувальника.

При пропорційне страхування (страхування на неповну страхову вартість або недострахування) страхове відшкодування виплачується у пропорції, що відповідає відношенню страхової суми до страхової вартості, тобто у тій частині шкоди, яка фактично завдана застрахованому майну та за яку страхувальник сплатив внески.

При страхуванні за системою першого ризику, зазвичай застосовуваної практично, страхувальнику відшкодовується збитки у вигляді трохи більше страхової суми, з якої він фактично сплатив страхові внески. При збитках менше страхової суми договір продовжує діяти в межах частини суми, що залишилася. Якщо сума збитків перевищить страхову суму, то перевищення залишиться на ризик страхувальника.

16. Страхова премія – економічна основа формування страхового фонду

Страховий ринок - сукупність економічних відносин між суб'єктами страхової справи та їх клієнтами, наділених у законодавчу та договірну форми. Специфічним товаром страхового ринку є послуга зі страхового захисту, що надається страховиками, яка має свою споживну вартість і ціну.

Споживча вартість страхової послуги полягає у забезпеченні страхового захисту. У разі настання страхового випадку страховий захист матеріалізується згідно з договором страхування у формі страхової виплати.

Ціна страхової послуги виражається у страховому внеску (премії), який страхувальник сплачує страховику.

Страховий тариф - відносна ціна страхової послуги, що дорівнює відношенню страхового внеску до страхової суми.

Страховий внесок встановлюється під час підписання договору та залишається незмінним протягом терміну його дії, якщо інше не обумовлено умовами договору. Величина внеску має бути достатньою, щоб страхова компанія змогла:

1) покрити очікувані претензії протягом страхового періоду;

2) створити страхові резерви;

3) покрити витрати страхової компанії на ведення справ;

4) забезпечити певний обсяг прибутку.

На сьогоднішній день страховики не закладають прибуток до структури страхового внеску, а прагнуть забезпечити її отримання за рахунок раціонального ведення справи.

Ціна страхової послуги, Як і будь-яка ринкова ціна, коливається під впливом попиту та пропозиції. Відповідно до принципу еквівалентності страхових відносин нижня межа ціни визначається рівністю між надходженнями страхових внесків та сумою страхових виплат та витрат страховика за термін дії договорів за тарифний період (період статистичних спостережень за страховими випадками), тобто виходячи з умови нерозорення страхової компанії. За такого рівня ціни страхова компанія не отримує прибутку за страховими операціями.

Верхня межа ціни страхової послуги визначається двома факторами:

1) розмірами попиту неї;

2) величиною банківського відсотка за вкладами. Ціна страхової послуги залежить від:

величини та структури страхового портфеля, управлінських витрат, інвестиційних доходів.

Страховий внесок як вартість страхової послуги має певну структуру, її окремі елементи мають забезпечувати фінансування всіх функцій страховика. Основними компонентами страхового внеску є:

1) нетто-внесок для виробництва страхових виплат та формування страхових резервів;

2) надбавка на покриття витрат страхової компанії;

3) надбавка з прибутку.

17. Класифікація та оцінка ризиків

З погляду природи та наслідків ризиків їх можна розділити на три основні групи:

1) небезпечні події, випадкові за часом появи на безлічі окремих однорідних розподілених об'єктів і за розміром заподіяних цим об'єктам окремо збитків (пожежі, аварії, крадіжки, травми тощо, характерні для масового страхування однорідних об'єктів - будинків, автомобілів тощо) д.);

2) рідкісні небезпечні події, випадкові за часом появи та з високим рівнем збитків, що завдаються відразу безлічі компактно розташованих окремих об'єктів (катастрофічні події);

3) небезпечні події, про які відомо, що вони свідомо відбудуться, але невідомо, в який час і з ким (втрата працездатності по старості, смерть).

При оцінці цих груп ризиків використовуються різні методи. Випадковий характер наслідків настання небезпечних подій може бути кількісно оцінений, наприклад, виходячи зі статистичних спостережень за ними. Якщо неможливо кількісно оцінити ризики, що для рідкісних катастрофічних подій, необхідно говорити про невизначеності ризику.

Страхування тісно пов'язане з випадковими та обчислюваними імовірнісними ризиками. Якщо ризик не визначено, то для розкриття невизначеності можна застосувати відомі методи теорії "ігор з природою", що базуються на логічних методах Б. Паскаля. Подібне розкриття невизначеності не дає кількісних оцінок ймовірності того чи іншого результату прояву ризику, проте дозволяє виявити кращі за заздалегідь вибраним критерієм варіанти дій щодо захисту від ризику. Як критерії можуть бути рекомендовані максимінний критерій Вальда, що передбачає вибір варіанта дій, що забезпечує максимальний результат у найгірших із можливих умов, або критерій Севіджа, що передбачає вибір варіанта, що забезпечує мінімальний ризик у найгірших із можливих умов.

Якщо страховик має справу з масовими ризиками, то відповідно до закону великих чисел розподіл сумарного по всьому страховому портфелю збитку підпорядковуватиметься нормальному розподілу незалежно від розподілу збитків по одиничних ризиках.

Для оцінки "якості" або ступеня ризику з точки зору страхування використовують коефіцієнт варіації, що дорівнює відношенню середнього квадратичного відхилення величини сумарного збитку за страховим портфелем до математичного очікування цього збитку. Такий підхід запропоновано К. Бурроу. Якщо портфель однорідний, т. е. випадкові величини збитків по одиничним ризикам розподілені однаково, то зі збільшенням обсягу договорів у N раз коефіцієнт варіації зменшується, у великих страхових компаній тарифи об'єктивно би мало бути нижчі, ніж в дрібних.

18. Основні методи розрахунку страхового тарифу

Ризиковими видами страхування згідно з Методикою розрахунку тарифних ставок за ризиковими видами страхування є інші, ніж страхування життя, види страхування:

1) які не передбачають зобов'язань страховика щодо виплати страхової суми при закінченні терміну дії договору страхування;

2) не пов'язані із накопиченням страхової суми протягом терміну дії договору страхування.

У свою чергу, серед ризикових видів страхування виділяють:

1) медичне страхування;

2) масові ризикові види страхування;

3) страхування рідкісних подій та великих ризиків.

У разі медичного страхування під страховим випадком зазвичай розуміється звернення до лікаря. Для більшості програм медичного страхування, запропонованих страховиками, таких звернень може бути кілька, тому про можливість настання страхового випадку говорити не доводиться. Основну частину нетто-внеску у разі визначають як добуток середньої кількості звернень до лікаря на середню вартість одного звернення для даної статево групи застрахованих.

Масові ризикові види страхування охоплюють значну кількість страхувальників та об'єктів страхування (зазвичай особисте та майнове страхування, а також страхування відповідальності приватних осіб та дрібних підприємців), що характеризуються однорідністю ризиків, для яких існує досить великий обсяг статистичних даних, тобто кількість об'єктів страхування не менше кількох тисяч, що дозволяє об'єктивно розрахувати тарифи. Випадковий розподіл величини збитку в масових видах з достатньою точністю може бути описаний нормальним або логарифмічно нормальним розподілом, що значно спрощує статистичні розрахунки.

При страхуванні рідкісних і катастрофічних за своїми наслідками ризиків їх поділяють такі групи:

1) природні катастрофи (землетруси, повені, виверження вулканів, сходи лавин, масові лісові пожежі та ін.);

2) техногенні та антропогенні катастрофи (аварії гребель, вибухи та пожежі на небезпечних об'єктах, падіння літальних апаратів, потрапляння шкідливих та отруйних речовин в атмосферу, воду, ґрунт тощо);

3) надзвичайно рідкісні небезпечні події, наприклад, падіння метеоритів, масоване аварійне відключення енергії.

Розмір тарифної ставки за договором страхування життя визначається з урахуванням:

1) середньої тривалості життя застрахованого;

2) термін договору;

3) періодичність сплати страхового внеску;

4) інвестиційної доходності (норми доходності).

Виходячи з практики величина внеску зі страхування життя лише трохи менше страхової суми.

19. Страхові резерви: розрахунок та інвестування

існують наступні види страхових резервів, що забезпечують поточні та майбутні страхові виплати:

1) математичні резерви у страхуванні життя;

2) резерви неоплачених збитків, що відповідають попередньої повної вартості всіх збитків, отриманих до кінця фінансового року, за мінусом сум, які вже виплачені за заявами страхувальників;

3) резерви незаробленої премії, які визначаються як частина валової страхової премії за договорами страхування, що виходять за межі звітного періоду;

4) резерви по відбулися, але незаявлен-ним збитків за чинними договорами страхування, розраховуваних з урахуванням збитків минулих кількох років з метою оцінки майбутніх витрат за страхові выплаты.

Відповідно до ст. 26 Закону РФ "Про організацію страхової справи в РФ" про страхування для забезпечення виконання зобов'язань зі страхування, перестрахування страховики у порядку, встановленому нормативним правовим актом органу страхового нагляду, формують страхові резерви. Кошти страхових резервів використовуються виключно здійснення страхових виплат.

Величина резерву за видами страхування, що належать до страхування життя:

де: Р – розмір резерву за видом страхування на звітну дату; Рк - розмір резерву за видом страхування початку звітного періоду; По – страхова нетто-премія за видом страхування, отримана за звітний період; i - річна норма доходності (виражена у відсотках), використана при розрахунку тарифної ставки за видом страхування; В - сума виплат страхового забезпечення та викупних сум за видом страхування за звітний період.

У переважній більшості країн інвестування страхових резервів нормується щодо диверсифікації на кшталт інвестицій, ліміту вкладень у певні інвестиційні інструменти та умовам ліквідності. У країнах ЄС діючі норми є вичерпним списком граничних відносних вкладень страхових резервів в окремі інвестиційні інструменти (активи). У деяких країнах ЄС допускається перевищувати ці межі, проте інвестиції понад встановлені обмеження не вважаються дозволеними активами, що становлять страхові резерви.

У російській практиці страхової справи інвестування страхових резервів провадиться відповідно до Правил розміщення страховиками страхових резервів, затвердженими наказом Мінфіну Росії від 22 лютого 1999 р. № 16н. У покриття страхових резервів приймаються такі види активів з урахуванням зазначених у дужках обмежень: державні цінних паперів РФ і суб'єктів РФ; муніципальні цінні папери; векселі банків; акції; облігації; житлові сертифікати; інвестиційні паї пайових інвестиційних внесків та ін.

20. Платоспроможність страхової компанії

Платоспроможність - найважливіший показник надійності страхової компанії, її фінансової стійкості та, отже, головний показник привабливості компанії потенційних клієнтів.

Фінансовим потенціалом страхової організації називаються фінансові ресурси, що знаходяться у фінансовому обороті та використовуються для проведення страхових операцій та здійснення інвестиційної діяльності. Фінансовий потенціал складається з: власного капіталу та залученого.

Відповідно до ст. 25 Закону РФ "Про організацію страхової справи в РФ" гарантіями забезпечення фінансової стійкості страховика є:

1) економічно обґрунтовані страхові тарифи;

2) страхові резерви, достатні для виконання зобов'язань за договорами страхування, страхування, перестрахування, взаємного страхування;

3) власні кошти;

4) перестрахування.

Страхові резерви и власні кошти страховика повинні бути забезпечені активами, що відповідають вимогам диверсифікації, ліквідності, повернення та прибутковості.

страховики повинні мати повністю оплачений статутний капітал, розмір якого повинен бути не нижчим за встановлений зазначеним Законом мінімальний розмір статутного капіталу. Страховик може передати зобов'язання, прийняті ним за договорами страхування (страховий портфель), одному страховику або кільком страховикам (заміна страховика), які мають ліцензії на здійснення тих видів страхування, за якими передається страховий портфель, і мають достатні власні кошти, тобто відповідні вимогам платоспроможності з урахуванням новоприйнятих зобов'язань.

Достатність власних коштів страхової компанії гарантує її платоспроможність за двох умов: наявність страхових резервів не нижче нормативного рівня та правильної інвестиційної політики.

Умовою обов'язкового забезпечення платоспроможності страхових компаній є дотримання певного співвідношення активів та зобов'язань або маржі платоспроможності.

Власний капітал страховика розраховується як сума статутного (складеного), додаткового, резервного капіталів, нерозподіленого прибутку звітного року та минулих років, зменшеного на суму непокритих збитків звітного року та минулих років, заборгованості акціонерів (учасників) за внесками до статутного (складеного) капіталу, власних акцій, викуплених в акціонерів, нематеріальних активів та дебіторської заборгованості, строки погашення якої минули.

21. Мета та основні види особистого страхування

К особистого страхування відносяться:

1) страхування життя у разі смерті, дожиття до певного віку чи терміну чи настання іншого события;

2) пенсійне страхування;

3) страхування життя з умовою періодичних страхових виплат (ренти, ануїтетів) та (або) за участю страхувальника в інвестиційному доході страховика;

4) страхування від нещасних випадків та хвороб;

5) медичне страхування.

Особисте страхування серед інших галузей страхування виконує найважливішу соціальну функцію, забезпечуючи збереження здоров'я та накопичення коштів підтримки рівня життя за втрати працездатності. Проведене страховими компаніями на комерційних умовах особисте страхування служить доповненням до державного соціального страхування в усіх країнах, хоча їх співвідношення різних країнах неоднаково. Водночас розвиток страхування життя дуже важливий і для наповнення національної економіки засобами тривалого користування за рахунок інвестування страхових резервів за довгостроковими договорами страхування.

За обсягом страхових внесків серед видів особистого страхування у розвинених країнах лідирують страхування життя, пенсійне та медичне страхування, частка яких становить до 85% всього обсягу. У структурі витрат на страхування середнього мешканця високорозвинених країн витрати на страхування життя та медичне страхування становлять 60-70% і змінюються у різних країнах від 1000 до 4000 дол. на рік. У Росії її основну частку сумарної страхової премії з особистого страхування поки що становлять платежі роботодавців з обов'язкових видів соціального страхування.

В особистому страхуванні розмір страхової суми не обмежений та визначається головним чином фінансовими можливостями сплатити страховий внесок.

Страхування від нещасних випадків забезпечує застрахованим та членам їхніх сімей комплексний захист від економічних наслідків настання непрацездатності або смерті, що сталися внаслідок непередбачених та випадкових подій.

На відміну з інших галузей особисте страхування найбільш схильне до негативного впливу інфляції, яка і стала однією з найважливіших причин його занепаду в сучасній Росії. В даний час проводиться реформа державного пенсійного забезпечення, вводиться обов'язкове страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань, очікуються зміни в системі обов'язкового медичного страхування, все це має стати стимулом для розвитку добровільних видів особистого страхування, що доповнюють державне соціальне забезпечення.

22. Страхування життя

Під страхуванням життя прийнято розуміти надання страховиком в обмін на сплату страхових премій гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму) страхувальнику або вказаним ним третім особам (вигодонабувачам) у разі смерті страхувальника чи застрахованого або його доживання до визначеного терміну.

Вирізняють різні види страхування життя в залежності від наявності різних критеріїв визначення ризику: страхування на випадок смерті, страхування на дожити, страхування ренти (пенсії).

Основними принципами страхування життя наступні.

1. Страховий інтерес. Страховий інтерес мають:

а) страхувальник - у житті;

б) роботодавець – у житті своїх працівників;

в) чоловік - у житті іншого чоловіка;

г) батьки – у житті дітей;

д) партнери з бізнесу, кредитори – у житті боржника.

2. Участь страхувальника у прибутку страхової компанії, отриманої від інвестування страхових резервів. Ця додаткова сума називається бонусом і підлягає виплаті відповідно до умови страхового договору після його закінчення або настання страхового випадку або періодично.

3. Виплата страхувальнику за дострокового розірвання страхового договору викупної суми.

4. "Прозорість" страхування життя.

Договір страхування життя являє собою підписану страховиком та страхувальником угоду про виплату першою стороною певної грошової суми (страхової суми) у разі настання конкретних страхових випадків в обмін на сплату страхових премій другою стороною.

У вітчизняній практиці страхування життя прийнято виділяти такі базові типи договорів (полісів):

1) термінове страхування життя - у разі смерті протягом певного срока;

2) довічне страхування життя - у разі смерті протягом усього життя застрахованого;

3) змішане страхування життя - і на випадок смерті, і на дожити протягом певного періоду часу, за якого страховик зобов'язується виплатити страхову суму як у разі смерті застрахованого, якщо вона настає до закінчення терміну дії договору, так і після закінчення терміну дії договору, якщо застрахований залишається живим;

4) комбіноване страхування життя, при якому страховик на додаток до змішаного страхування життя за сплату додаткової премії бере на себе відповідальність за страховими виплатами внаслідок нещасних випадків, що сталися із страхувальником або застрахованою особою.

В окремі групи виділяють також договори, похідні від базових типів та покривають специфічні ризики:

1) договори пенсійного страхування;

2) ануїтети, або рентне страхування життя.

23. Пенсійне страхування

Державна пенсія є щомісячною грошовою виплатою громадянам.

Пенсійний фонд РФ (ПФР) акумулює усі пенсійні внески.

трудова пенсія по старості и інвалідності складається з наступних частин:

1) базової, що забезпечується половиною (50 %) пенсійної частини ЄСП, що надходить із бюджету через службу розподілу пенсій ПФР;

2) страхової, що забезпечується приблизно 35-50% пенсійної частини ЄСП (залежно від віку застрахованого), що надходить безпосередньо з ПФР;

3) накопичувальної, що забезпечується також з пенсійної частини ЄСП, що аккумулюється на індивідуальних особових рахунках застрахованих у ПФР та недержавних пенсійних фондах на вибір застрахованого.

Трудова пенсія з нагоди втрати годувальника включає лише базову та страхову частини.

Соціальна пенсія встановлюється у певному розмірі від базової частини трудової пенсії за старістю та інвалідністю та фінансується аналогічно їй.

Обов'язкове пенсійне страхування здійснюється страховиком – ПФР. Поряд із ПФР страховиками можуть бути недержавні пенсійні фонди у порядку, передбаченому законодавством. Страхувальниками є:

1) усі роботодавці та громадяни, які самостійно забезпечують себе роботою;

2) особи, які здійснюють виплати фізичним особам, у тому числі організації, індивідуальні підприємці (включаючи приватних детективів та приватно нотаріусів), фізичні особи;

3) індивідуальні підприємці, адвокати. Застрахованими за обов'язковим пенсійним страхуванням є громадяни РФ, які проживають на території РФ іноземні громадяни та особи без громадянства.

Право на обов'язкове пенсійне страхування до реалізується у разі сплати страхових внесків. Громадянам, які мають право на різні пенсії, встановлюється лише одна з них на їхній вибір, крім інвалідів внаслідок військової травми, учасників Великої Вітчизняної війни та інших категорій, обумовлених у ст. 3 Закону РФ "Про державне пенсійне забезпечення у Російській Федерації".

Страховим ризиком у пенсійному страхуванні визнається втрата застрахованим заробітку (виплат, винагород на користь застрахованого) чи іншого доходу у зв'язку з настанням страхового випадку. Страховим випадком визнається досягнення пенсійного віку, настання інвалідності, втрата годувальника.

Недержавний пенсійний фонд (НПФ) – особлива організаційно-правова форма некомерційної організації соціального забезпечення, винятковим видом діяльності якої є недержавне пенсійне забезпечення учасників фонду на підставі договорів про недержавне пенсійне забезпечення.

24. Страхування від нещасних випадків

Метою страхування від нещасних випадків є відшкодування шкоди, заподіяної здоров'ю та життю застрахованого, або компенсація втрачених доходів при тимчасовій або постійній втраті працездатності внаслідок дії несподіваних, короткочасних зовнішніх факторів або виникнення непередбачених обставин, наприклад, дорожньо-транспортної пригоди.

У страхуванні під нещасним випадком зазвичай розуміють раптовий, непередбачений зовнішній вплив на організм людини, наслідком якого стає тимчасове або постійне розлад здоров'я, а також смерть застрахованого.

З повного страхового покриття є такі події:

1) самогубство чи замах на нього;

2) умисне заподіяння застрахованим собі тілесних ушкоджень;

3) тілесні ушкодження, отримані внаслідок вчинення застрахованим або вигодонабувачем стосовно застрахованого протиправних дій;

4) нещасні випадки, що сталися через алкогольне або наркотичне сп'яніння застрахованого;

5) великомасштабні природні катастрофи;

6) воєнні дії;

7) професійний спорт та небезпечні види спорту;

8) хвороби, зокрема загострення хронічних захворювань.

Об'єктом страхування від нещасних випадків є майнові інтереси застрахованого, пов'язані з тимчасовою чи постійною втратою працездатності чи смертю через нещасний випадок.

У Росії обов'язкове страхування від нещасних випадків здійснюється за трьома напрямками.

1. Покриття ризиків виробничого травматизму та професійних захворювань. Сфера дії страхування обмежується наслідками нещасних випадків, що відбуваються на робочому місці або в робочий час (включаючи час перебування у дорозі на роботу та з роботи). Страхове забезпечення при настанні страхового випадку гарантує:

а) допомога з тимчасової непрацездатності;

б) одноразову страхову виплату;

в) щомісячні страхові виплати застрахованому у разі настання інвалідності або членам сім'ї у разі смерті годувальника;

г) оплату додаткових витрат на медичну допомогу та ліки, спеціальний догляд, протезування тощо.

2. Обов'язкове державне страхування життя і здоров'я тих категорій державних службовців, професійна діяльність яких пов'язана з підвищеним ризиком нещасного випадку при виконанні своїх службових обов'язків.

3. Обов'язкове особисте страхування пасажирів, що перевозяться повітряним, залізничним, водним та автомобільним транспортом міжміськими та туристичними маршрутами.

25. Медичне страхування

У сучасних державах існують такі форми організації медичної допомоги: платна (приватна) медицина; добровільне медичне страхування; обов'язкове медичне страхування; національно-державна система охорони здоров'я

В даний час можна виділити три основні системи охорони здоров'я:

1) переважно державна - у Великій Британії та Канаді;

2) переважно страхова - у Німеччині, Франції та ін;

3) переважно приватна (платна) – у США.

Введення обов'язкового медичного страхування (ОМС) та страхування лікарського забезпечення (СЛО) – найважливіші елементи системи соціального страхування, покликані забезпечити охорону здоров'я та отримання необхідної медичної допомоги у разі захворювання. У Росії її ЗМС є загальним для населення. Це означає забезпечення всім громадянам рівних гарантованих можливостей отримання медичної, лікарської та профілактичної допомоги у розмірах, що встановлюються базовою федеральною та територіальними програмами ЗМС.

Мета ЗМС полягає у зборі, збереженні страхових внесків та наданні за рахунок цих внесків, зібраних у федеральному та територіальних позабюджетних фондах, медичної допомоги всім категоріям громадян на законодавчо встановлених умовах та у гарантованих розмірах.

Добровільне медичне страхування практично аналогічне обов'язковому і має ту ж соціальну мету - надання громадянам гарантії отримання медичної допомоги шляхом її оплати зі страхових премій страхувальників. Однак ця загальна мета ДМС досягається іншими засобами:

1) добровільне медичне страхування на відміну обов'язкового здійснюється повністю на комерційних умовах;

2) як правило, добровільне медичне страхування є доповненням до системи обов'язкового;

3) ЗМС використовує принцип страхової солідарності, а ДМС ґрунтується на принципах страхової еквівалентності;

4) участь у ДМС не регламентується державою та реалізує потреби та можливості кожного окремого громадянина чи професійного колективу в обсягах та якості лікування, сервісних послугах, у тому числі поза прямою залежністю від медичних показань та рекомендацій лікаря.

Метою добровільного медичного страхування є забезпечення витрат на рекомендоване з медичної точки зору медичне обслуговування застрахованої особи у разі хвороби або у разі нещасного випадку. З огляду на можливості сучасної медицини, а також потреби та фінансові можливості клієнтів страхові компанії розробляють правила страхування, а потім конкретизують їх, складаючи різні програми добровільного медичного страхування.

26. Страхування громадян, які виїжджають за кордон

Цей вид страхування є компенсацією медичних витрат, які можуть виникнути у закордонній поїздці внаслідок раптового захворювання чи нещасного випадку. Воно досить тісно замикається зі звичайним страхуванням від нещасного випадку (щодо відшкодування медичних витрат).

Крім компенсації медичних витрат, таке страхування може містити інші гарантії, причому деякі з них (такі як надання юридичної допомоги або допомоги на дорогах) виходять за рамки особистого страхування.

При страхуванні громадян, які виїжджають за кордон, страховими випадками зазвичай зізнаються:

1) отримання платної медичної допомоги при нещасному випадку та у випадках гострого захворювання або загострення хронічного захворювання;

2) непередбачена раптова втрата працездатності;

3) втрата багажу, грошей, документів не з вини застрахованого;

4) непередбачені витрати, необхідність яких викликана виникненням загальногромадянської та автоцивільної відповідальності;

5) відмова від використання квитків і навіть від поїздки з об'єктивних причин;

6) невиконання договірних зобов'язань туриста чи турагента. Існують дві форми організації страхування громадян, які виїжджають за кордон: компенсаційна та сервісна.

При компенсаційній формі елемент страхування невідкладної допомоги відсутній, а застрахований у поїздці як самостійно оплачує медичні послуги, а й перебирає їх організацію. Після повернення на батьківщину він на підставі поданих документів отримує від страховика компенсацію тих витрат, що включені до страхового покриття.

Найбільшого розвитку набуло страхування громадян, які виїжджають за кордон, у сервісній формі. До поїздки клієнт укладає з російською страховою компанією договір страхування, що, як правило, гарантує йому оплату обумовлених медичних витрат, а також надання відповідних послуг. У страховому полісі вказані телефони оперативних (сервісних) центрів, за якими застрахований зобов'язаний повідомити факт хвороби або нещасного випадку. З цього моменту організацією та оплатою допомоги застрахованому займається виключно оперативний центр.

На відміну від інших видів ризикового страхування страховий тариф зі страхування громадян, які виїжджають за кордон, часто виражається в абсолютній страховій премії для одного дня поїздки.

Основними факторами, що впливають величину тарифу, є: вік застрахованого; країна поїздки; тривалість подорожі; мета поїздки; ліміт відповідальності страховика; застосування лімітів та франшиз; спосіб продажів.

27. Страхування невідкладної допомоги

Страхування невідкладної допомоги є специфічний вид страхування, об'єктом якого є негайне надання застрахованої допомоги у певних надзвичайних ситуаціях. Якщо у класичному страхуванні йдеться про відшкодування збитків, то у страхуванні невідкладної допомоги – про надання послуги у формі негайної допомоги. Наприклад, при поломці автомобіля на дорозі предметом страхування невідкладної допомоги буде виклик ремонтників на місце події та буксирування автомобіля до ремонтної майстерні. Безпосередньо сам ремонт буде сплачено із коштів страхувальника або за рахунок автотранспортного страхування – каско. Відповідно, і в ситуації, пов'язаній із захворюванням застрахованого, компенсація витрат на лікування буде предметом медичного страхування, а ось такі послуги, як виклик лікаря у нічний час або термінова госпіталізація, предметом страхування невідкладної допомоги.

Елемент страхування невідкладної допомоги присутня у страхуванні громадян, які виїжджають за кордон. Широке поширення у країнах, особливо у Італії, набуло страхування технічної допомоги на дорогах, дещо менш розвинене страхування технічної допомоги домашньому господарстві, медичної допомоги дома постійного проживання тощо.

Компанії, що надають послуги у цій галузі, пропонують своїм клієнтам послуги з організації наступних видів невідкладної допомоги:

1) медична допомога біля країни постійного проживання;

2) допомогу громадянам, які виїжджають за кордон;

3) допомога на дорогах;

4) допомога власникам яхт та човнів;

5) технічна допомога у домашньому господарстві;

6) юридичну допомогу;

7) технічна допомога власникам комп'ютерів;

8) технічна допомога власникам мобільних телефонів.

У Росії страхові послуги допомоги на дорогах (евакуація пошкодженого автомобіля) пропонуються у великих містах у складі пакету з автострахування. Страхування невідкладної допомоги поступово виділяється на самостійний вид сервісно-страхових послуг.

При страхуванні невідкладної допомоги страхова компанія зазвичай виступає як організатор надання послуги, як посередник між організацією, безпосередньо надає послугу (постачальником послуги), і застрахованим. Проте ця діяльність належить до страхової, оскільки ґрунтується на передачі страховику ризику виникнення необхідності невідкладної допомоги в обмін на попередню сплату певної страхової премії. Розкритий вид страхування розвиватиметься з розвитком промисловості послуг.

28. Мета та основні види страхування майна

Страхування майна забезпечує захист майнових інтересів будь-яких власників майна (громадян, підприємств, держави) від ризиків його втрати чи ушкодження. Відповідно до ДК РФ за договором майнового страхування можуть бути також застраховані такі майнові інтереси: ризик відповідальності за зобов'язаннями, що виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю чи майну інших, і навіть ризик збитків від підприємницької діяльності.

Видами майнового страхування є:

1) страхування коштів наземного транспорту (крім коштів залізничного транспорту);

2) страхування коштів залізничного транспорту;

3) страхування засобів повітряного транспорту;

4) страхування коштів водного транспорту;

5) страхування грузов;

6) сільськогосподарське страхування;

7) страхування майна юридичних осіб, за винятком транспортних засобів та сільськогосподарського страхування;

8) страхування майна громадян, крім транспортних засобів.

Ціль майнового страхування - відшкодування збитку.

Максимальна величина страхової суми у майновому страхуванні визначається страховою вартістю майнового страхового інтересу на час настання страхового випадку.

Страховою вартістю для майна вважається його дійсна вартість у місці його знаходження та в день укладання договору страхування. Для майна розрізняють такі види вартості:

1) відновлювальна - кошторисна вартість нового об'єкта, аналогічного оцінці, що підлягає;

2) дійсна - відновлювальна (початкова) вартість, за вирахуванням суми, що відповідає ступеню зносу;

3) залишкова (загальна) - продажна ціна будівлі, яку може отримати страхувальник (якщо будівля підлягає знесенню або втратила будь-яку цінність на тривалий період);

4) балансова - Відбито в бухгалтерському обліку.

Договори майнового страхування та страхування відповідальності часто передбачають власну участь страхувальника у покритті частини шкоди. Найпростіша форма власної участі називається еверідж - ступінь власної участі страхувальника прямо зазначена у страховому договорі у вигляді частки (відсотків) величини шкоди, у якій виплачується страхове відшкодування за кожним страховим випадком.

Інша форма власної участі - франшиза - використовується, коли страхувальник бере участь у збитку певною сумою. франшиза - це певна договором страхування сума збитків, що не підлягає відшкодуванню з боку страховика. За договорами із франшизою страхувальнику надаються знижки при сплаті страхових внесків. Розрізняють безумовну та умовну франшизу.

29. Страхування нерухомого майна та супутніх ризиків

Вогневе страхування є найпоширенішим видом майнового страхування. Об'єктами страхування можуть бути будинки, споруди, об'єкти незавершеного будівництва, обладнання, інвентар, продукція, сировина, матеріали, товари, паливо, домашнє майно, експонати та інше майно. Договір страхування може укладатись як на все майно, так і на його частину.

Основними ризиками при страхуванні від вогню традиційно вважаються пожежа, удар блискавки, вибух, падіння пілотованого літального об'єкта, його частин або вантажу, що перевозиться на ньому.

При страхуванні від крадіжки об'єктом страхування, як і за страхуванні від вогню, є майно юридичних і фізичних осіб. У вітчизняній практиці страхування від крадіжки зазвичай входить у вогневе страхування.

Специфічним та порівняно новим видом страхування майна є страхування прав власності на нерухомість як складова частина страхування ризиків іпотеки.

На відміну від звичайного страхування майна, страхування права власності (титульного страхування) є ретроспективним, що відноситься до минулого, оскільки до укладення страхового договору передбачені ним страхові події могли вже фактично відбутися, але ще не виявилися і можуть проявитися протягом терміну дії договору.

Об'єктом титульного страхування є майнові інтереси власника нерухомості, пов'язані із виникненням збитків внаслідок її втрати у зв'язку із припиненням чи обмеженням прав власності. Для титульного страхування необхідна правильна ідентифікація ризиків, пов'язаних із втратою права власності, які можуть призводити до припинення або обмеження права власника внаслідок виявлення неврахованих власників або осіб, які мають право на цю власність.

З розвитком науково-технічного прогресу, зростанням капіталомісткості виробництва, подорожчанням технологічного обладнання, масового будівництва виникла потреба у страхуванні від ризиків виникнення збитків через відмову у складному виробничому обладнанні та технологічних комплексах. Цей вид страхування називають страхуванням технічних ризиків: - будівельно-монтажних робіт; машин у промисловій сфері від поломок; пересувних установок; електронного обладнання.

Житлове страхування є сукупність видів страхування майнових інтересів фізичних та юридичних осіб, пов'язаних із володінням, користуванням, розпорядженням житловим фондом від ризиків його пошкодження, знищення, втрати, а також витрат, пов'язаних із ризиком відшкодування шкоди третім особам внаслідок користування житловим фондом.

30. Страхування наземного транспорту

Об'єктами страхування наземного транспорту є майнові інтереси осіб, пов'язані із володінням, користуванням, розпорядженням будь-якими самохідними транспортними засобами, а також причіпними пристроями, що підлягають державній реєстрації.

У Росії обов'язкове страхування автоцивільної відповідальності запроваджено з 1 липня 2003 р.

При страхуванні транспортного засобу на умовах каско (цей термін у перекладі з іспанської означає корпус судна чи машини) воно має бути у повній комплектації із заводу-виробника. Страховий захист може бути розширений і на додаткове обладнання, що не входить до заводського комплекту, наприклад на аудіо- або телеапаратуру, протиугінні засоби, сигналізацію тощо.

У Росії її найбільш поширені договори автострахування від усіх ризиків з тарифами загалом від 5 % страхової суми (вітчизняні автомобілі) до 15 % (нові іноземні автомобілі). Величина тарифу залежить не тільки від марки автомобіля, його потужності, пробігу, року випуску, а й від умов зберігання, наявності охоронної сигналізації, водійського стажу страхувальника та його страхової історії (кількості страхових випадків, що відбулися з ним, та їх наслідків). Транспорт виробничого та сільськогосподарського призначення страхується за нижчими тарифами, ніж автотранспорт.

За кордоном часто виділяють страхування нестандартного автотранспорту (великі вантажівки, потужні мотоцикли, автомобілі на індивідуальні замовлення тощо) в окремі страхові програми зі своїми, зазвичай вищими, тарифами та умовами страхування.

існують дві форми відшкодування збитків з автокаско: натуральна (ремонт або заміна автомобіля на новий) та грошова. При натуральній формі страхова компанія зазвичай оплачує вартість доставки транспортного засобу з місця дорожньо-транспортної або іншої пригоди до ремонтної станції та зі станції за адресою, вказаною страхувальником.

Російські страхові компанії здійснюють виплати у грошовій сумі на підставі акта огляду транспортного засобу, кошторису на відновлення чи ремонт та документів, отриманих із ДІБДР, ДПС та інших компетентних органів. Розмір шкоди визначається експертом страхової організації, автосервісом або незалежним експертом (зазвичай судово-технічна експертиза), але не може бути вищим за страхову суму, зазначену в договорі.

При автотранспортному страхуванні поряд зі страхуванням каско та страхуванням цивільної відповідальності пропонують страхування пасажирів від нещасного випадку на час поїздки.

31. Страхування морського транспорту

Сучасне морське страхування складає основу транспортного страхування, що охоплює сфери діяльності, що виходять за межі морських перевезень, забезпечуючи покриття ризиків, пов'язаних із перевезенням вантажів не лише морем, а й повітрям та сушею. У Росії її морське страхування регулюється ст. 334 Кодексу торговельного мореплавання РФ від 30 квітня 1999 р. № 81-ФЗ та законом про страхування в частині, що не суперечить міжнародному законодавству.

У морському страхуванні зазвичай виділяють ризики, що підлягають страховому захисту, і ризики, що не страхуються. Основним критерієм тут є невизначеність події. Випадковий характер небезпеки доповнюється характеристикою дії ззовні. Збитки не повинні бути викликані природними властивостями товару. Інакше він розцінюється страховиками як непереборний дефект і забезпечується страховим покриттям.

Морські ризики можна умовно поділити на звичайні та військові ризики. До перших відносяться ризики, що виникають з факту перевезення, до других - поза умовами перевезення.

Більш детальна класифікація морських ризиків може бути представлена наступним чином:

1) ризики самого моря – справжні класичні морські події – посадка на мілину, зіткнення, стихійні лиха;

2) ризики виникнення шкоди на судні під час перебування на морі, насамперед пожежа - найнебезпечніше, найчастіше і надзвичайно руйнівне лихо як для вантажу, так і для самого судна та екіпажу;

3) ризик розкрадання, пограбування, розбою, піратства;

4) викидання вантажу за борт із метою порятунку всього морського підприємства;

5) інші ризики, що загрожують судну та вантажу, за винятком політичних та військових ризиків; більшість інших ризиків стосується транспортування вантажів;

6) військові та політичні ризики - страйків, бунтів та цивільних заворушень.

Наслідки ризиків транспортування класифікуються на загальні та приватні аварії.

Спільною аварією визнаються збитки, завдані внаслідок навмисно та розумно вироблених надзвичайних витрат або пожертв заради загальної безпеки, з метою збереження від загальної небезпеки майна, що бере участь у спільному морському підприємстві, - судна, фрахту та вантажу, що перевозиться судном. Загальна аварія розподіляється між судном, вантажем і фрахтом пропорційно їх вартості під час та у місці закінчення загального морського підприємства. Збитки, які не підпадають під ознаки загальної аварії, визнаються приватною аварією. Вони не підлягають розподілу між судном, вантажем та фрахтом; їх несе той, хто їх зазнав, або той, хто відповідальний за їхнє заподіяння.

32. Страхування повітряного та ракетно-космічного транспорту

Авіаційне страхування є страхуванням ризиків авіаційного підприємства, насамперед повітряних суден, і страхуванням відповідальності за продукт в авіації.

При ширшому тлумаченні авіаційне страхування можна включити страхування ризиків промислового виробництва повітряних транспортних засобів, їх вузлів і деталей.

Страхування ризиків авіакомпанії включає: різні види майнового страхування (насамперед каско); страхування цивільної відповідальності; страхування екіпажу; страхування ризиків, пов'язаних із наявністю власної служби експлуатації, ангарів для стоянки літаків тощо.

Серед видів майнового авіастрахування найважливіший - це каско-страхування авіаційних транспортних засобів. Його предметом є втрата або пошкодження застрахованого повітряного транспортного засобу через нещасний випадок на землі, у воді, у повітрі або під час транспортування.

Не включаються до складу страхового покриття збитків, пов'язаних із військовими подіями, актами терору, насильства чи саботажу, страйками, цивільними хвилюваннями тощо.

Страхування екіпажу пропонується у двох формах: у разі втрати ліцензії; бортового персоналу від нещасних випадків Зі страхового покриття виключаються випадки:

1) втрати професійної придатності через захворювання нервового та психічного характеру незалежно від того, чи є вони результатом нещасного випадку чи тривалих органічних змін;

2) умисних дій, які ведуть до професійної непрацездатності, включаючи спроби самогубства;

3) алкоголізму чи споживання наркотичних засобів та отруйних речовин;

4) скоєння чи спроби скоєння злочину;

5) участі у змаганнях.

Для захисту від ризиків, пов'язаних із технічним обслуговуванням повітряних суден, існують такі види страхування: страхування монтажних ризиків; каско-страхування повітряного судна у майстерні; страхування від вогню; страхування відповідальності за товар.

Страхування ракет-носіїв та космічних апаратів є частиною страхування ракетно-космічних ризиків.

Як і в авіаційному страхуванні, у страхуванні ракетно-космічних ризиків виділяють каско-страхування ракети-носія та апарату, що запускається, страхування екіпажу та пасажирів космічного корабля та страхування цивільної відповідальності держави, власника космічного апарату та організації, яка здійснює запуск, за шкоду третім особам та навколишньому. середовищі на випадок аварії під час запуску або в польоті.

33. Страхування вантажів

За характером вантажів, що перевозяться, різняться:

1) страхування генеральних вантажів (генвантаж - термін зовнішньоторговельних операцій), що включає вантажі, упаковані в стандартну, загальноприйняту тару, що не потребують особливих умов перевезення;

2) страхування наливних, насипних, навальних вантажів;

3) страхування сільськогосподарських та інших тварин;

4) страхування дорогоцінних металів, банківських банкнот, монет.

Найбільші пошкодження вантажів виявляються у процесі перевезення. Крім небезпеки впливів на вантаж та впливу на нього специфічних умов, таких як морська вода при перевезенні на морському транспорті, атмосферний тиск при транспортуванні літаком, втрати та пошкодження вантажів характерні для всіх видів транспорту.

Договір морського перевезення укладається у формі чартеру та у формі коносаменту, які розрізняють за характером вантажу, що перевозиться.

Чартер, або чартер-партія, - договір перевезення вантажів трамповими судами. Існують такі види чартерів: тайм-чартер; дімайз-чартер; бербоут-чартер.

Коносамент - документ, що видається судновласником відправнику вантажу на посвідчення прийняття вантажу до перевезення морським шляхом на судах регулярних ліній. Коносамент виконує такі функції: засвідчує прийняття судновласником (перевізником) вантажу до перевезення, є товаророзпорядчим документом, свідчить про укладення договору перевезення морським шляхом, яким перевізник зобов'язується доставити вантаж.

Для вантажів існують види збитків, що в принципі не підлягають страхуванню. До цих збитків відносяться:

1) спочатку пошкоджений стан вантажу;

2) помилки конструкції, виготовлення застрахованого вантажу;

3) нестача вантажу при цілісній зовнішній упаковці;

4) помилка чи недолік (дефект, шлюб) звичайної упаковки;

5) спосіб навантаження та розвантаження, що свідомо призводить до шкоди вантажу.

Однією із загальних умов страхування вантажів є франшиза, що обмежує відповідальність страховика за сумою збитків, що відшкодовуються. Вона дозволяє виключити із відповідальності страховика дрібні збитки, які практично неминучі під час транспортування певних вантажів. Істотним фактором при пред'явленні претензій до перевізника є обмеження відповідальності перевізника, вище якого він несе відповідальності за будь-якої форми своєї провини.

За загальноприйнятими у міжнародній практиці правилами страхування вантажів ризик шкоди внаслідок стихійного лиха покривається автоматично. Крім того, за додаткову страхову премію страховий поліс може покрити деякі інші ризики.

34. Сільськогосподарське страхування

Сільськогосподарське страхування включає наступні види страхування:

1) урожаю сільськогосподарських культур (крім урожаїв сінокосів);

2) посівів сільськогосподарських культур;

3) сільськогосподарських тварин, свійської птиці, кроликів, хутрових звірів та сімей бджіл;

4) будівель, споруд, передавальних пристроїв, силових, робочих та інших машин, транспортних засобів, обладнання, ловецьких суден, знарядь лову, інвентарю, продукції, сировини, матеріалів, багаторічних насаджень.

Страховими подіями для посівів сільськогосподарських культур є їх загибель або пошкодження внаслідок посухи, нестачі тепла, зайвого зволоження, вимокання, перегріву, заморожування, вимерзання, граду, зливи, бурі, урагану, повені, селю, безводдя чи маловоддя в джерелах зрошення та в результаті інших для даної території метеорологічних чи інших природних умов. Враховуються ризики загибелі від хвороб, шкідників рослин та від пожежі.

При страхуванні врожаю об'єктами страхування є як матеріальні інтереси виробника сільськогосподарської продукції збереження посівів як майна, а й його матеріальні інтереси у отриманні доходу від майбутнього врожаю, і навіть зниження (недобір) врожаю щодо середнього багаторічного рівня. Тому страхування врожаю слід як і страхування підприємницьких ризиків. Ризики неотримання доходу оцінюються на основі недобору фактичного врожаю щодо середнього багаторічного рівня.

Страховими подіями для майна сільськогосподарського призначення є його загибель або пошкодження внаслідок стихійних лих, дії підґрунтових вод, удару блискавки, просадки ґрунту, пожежі, вибуху та аварій, а багаторічних насаджень - на випадок загибелі їх внаслідок перелічених вище лих, а також посухи, морозу, хвороб та від шкідників рослин.

Страховим ризиком є також раптова загроза майну, внаслідок якої необхідно його розібрати та перенести на нове місце. Для ловецьких, транспортних та інших суден та знарядь лову, що знаходяться в експлуатації, до страхових випадків належить загибель або їх пошкодження внаслідок бурі, урагану, шторму, туману, повені, пожежі, удару блискавки, вибуху, аварії, пошкодження льодом, а також зникнення без вісті чи посадки суден на мілину внаслідок стихійних лих.

Розмір збитку при загибелі або пошкодженні сільськогосподарських культур визначається виходячи з вартості недобору врожаю на всій площі посіву, обчисленої за різницею між вартістю врожаю на 1 га в середньому за останні п'ять років та цього року за закупівельними цінами.

У Росії її страхування майбутнього врожаю є добровільним, але держава його дотує.

35. Мета та основні види страхування відповідальності

Цивільно-правова відповідальність - спосіб примусового на порушника цивільних прав шляхом застосування санкцій майнового характеру, вкладених у відновлення майнового стану потерпілого. Вона настає внаслідок порушення майнових та особистих немайнових прав громадян та організацій (незаконного володіння, порушення договору, ненавмисного заподіяння шкоди тощо), а також держави, наприклад при заподіянні шкоди навколишньому середовищу. Даний вид відповідальності тягне за собою лише майнові заходи до винного, та її основна мета – компенсація шкоди чи шкоди, заподіяної потерпілому.

Розрізняють позадоговірну (деліктну) відповідальність, т. е. цивільне правопорушення тягне у себе обов'язок відшкодування заподіяної шкоди, і договірну громадянську відповідальність.

Страхування відповідальності тісно пов'язане зі страхуванням майна, оскільки більшість видів відповідальності стосується використання майна, тому у Цивільному кодексі України в п. 2 ст. 929 зазначено, що за договором майнового страхування можуть бути застраховані, зокрема, такі майнові інтереси, як ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна та ризик відповідальності за зобов'язаннями, що виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю чи майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами – ризик цивільної відповідальності.

Для того, щоб пред'явити позов щодо цивільної відповідальності, необхідна наявність шкоди, а також вини чи протиправної дії (бездіяльності) порушника. Якщо буде встановлено, що протиправна дія вчинена з порушенням Кримінального кодексу, то заподіяльник шкоди, крім цивільної відповідальності, нестиме ще й кримінальну відповідальність. При цьому страхування цивільної відповідальності не звільняє завдавача шкоди від кримінальної відповідальності.

Відповідно до Закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" виділяються такі види страхування цивільної відповідальності:

1) власників автотранспортних засобів;

2) власників засобів повітряного транспорту;

3) власників засобів водного транспорту;

4) власників коштів залізничного транспорту;

5) організацій, які експлуатують небезпечні об'єкти;

6) за заподіяння шкоди внаслідок недоліків товарів, робіт, послуг;

7) за заподіяння шкоди третім особам;

8) за невиконання чи неналежне виконання зобов'язань за договором.

36. Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів

Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів включає: страхування відповідальності за заподіяння шкоди третім особам під час експлуатації транспортного засобу (це передусім страхування автоцивільної відповідальності) та страхування відповідальності перевізника.

Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів є обов'язковим у багатьох країнах світу. Його об'єктом є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником шкоди життю, здоров'ю та шкоді майну третіх осіб, який може бути заподіяний під час експлуатації транспортного засобу.

Страхування цивільної відповідальності перевізника є специфічним різновидом страхування відповідальності власників транспортних засобів, що займаються перевезеннями.

У перевізника може виникнути договірна та позадоговірна відповідальність. Договірна відповідальність настає внаслідок невиконання договору перевезення чи порушення митного законодавства, позадоговірна - у разі заподіяння шкоди вантажу, пасажирам чи стороннім особам.

Поряд із відшкодуванням встановлених збитків перевізник повертає плату за перевезення, якщо вона не входить у вартість вантажу.

Під страхуванням відповідальності перевізника розуміється страховий захист від ризиків, пов'язаних із виконанням зобов'язань перед клієнтами. Це окремий вид страхування, що поряд зі страхуванням вантажів захищає насамперед інтереси вантажовласника та пасажирів, але не перевізника.

Умови страхування відповідальності перевізника зазвичай передбачають звільнення страховика від обов'язку зробити страхову виплату, якщо заподіяні третім особам збитки були спричинені провиною перевізника чи форс-мажорними обставинами, передбаченими ЦК України.

Відповідальність перевізника починається з моменту приймання вантажу до перевезення (посадки пасажирів) і продовжується до моменту доставки.

Наприклад, у повітряних перевезеннях страхування відповідальності авіакомпаній перед третіми особами для внутрішніх авіарейсів стало обов'язковим у Росії з 1995 р. При страхуванні цивільної відповідальності авіаперевізника об'єктом страхування є майнові інтереси страхувальника, пов'язані з його обов'язком відшкодувати всі суми, які страхувальник через закон або за рішенням суд повинен виплатити в порядку відшкодування шкоди у зв'язку із заподіянням тілесних ушкоджень третім особам або шкоди їхньому майну, що виникає в результаті страхової події, спричиненої повітряним судном або будь-якою особою або об'єктом, що падає з нього.

37. Страхування громадянської відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти

Страхування відповідальності підприємств, що експлуатують небезпечні технологічні об'єкти (підйомні крани, ліфти, металургійні печі, котли під тиском тощо), проводиться згідно з ФЗ "Про промислову безпеку небезпечних виробничих об'єктів" в обов'язковій для підприємств формі за стандартними Правилами страхування, розробленими Держгіртехнад -зором Росії. Укладення договору страхування одна із умов експлуатації небезпечного виробничого об'єкта.

ФЗ "Про угоди про розподіл продукції" від 30 грудня 1995 р. передбачається обов'язок інвестора, Що займається видобутком копалин на території Росії, страхувати свою цивільну відповідальність за ризики заподіяння шкоди природному середовищу при аваріях обладнання.

Законом РФ "Про безпеку гідротехнічних споруд" від 21 липня 1997 р. введено обов'язкове страхування цивільної відповідальності за заподіяння шкоди стороннім особам та їх майну при аваріях на гідротехнічних спорудах (гребель, греблі і т. п.). Величина ймовірної шкоди, заподіяної третім особам при аварії ГТС, визначається згідно з Правилами, затвердженими постановою Уряду РФ від 18 грудня 2001 року.

При оцінці ймовірної шкоди, заподіяної життю та здоров'ю фізичних осіб, прогнозуються витрати на поховання загиблих, витрати на компенсацію за втрату годувальника сім'ям загиблих та інші витрати, які передбачені законодавчо та можуть бути стягнуті судом із власника небезпечного об'єкта чи винної в аварії особи.

Громадянська відповідальність інших підприємств та організацій за заподіяння шкоди навколишньому природному середовищу (екологічне страхування) страхується у добровільному порядку.

Особлива увага у світовій практиці приділяється страхуванню відповідальності під час перевезення небезпечних грузов.

Відповідно до ФЗ "Про використання атомної енергії" встановлено відповідальність організації, яка експлуатує ядерну установку. Це цивільно-правова відповідальність за збитки, заподіяні фізичним та юридичним особам радіаційним впливом, за шкоду життю та здоров'ю громадян, зумовлену радіаційним впливом.

Страховий захист атомних ризиків відповідно до Віденської конвенції поряд зі смертю, тілесними ушкодженнями та шкодою майну включає економічні втрати від шкоди здоров'ю та майну, витрати на заходи щодо відновлення навколишнього середовища, втрати доходу, що отримується від застосування або використання природного середовища внаслідок його значного погіршення, та витрати на заходи, покликані зменшити втрати після аварії.

38. Страхування персональної відповідальності

Персональне страхування цивільної відповідальності - це страхування цивільної відповідальності глави сім'ї або приватне, сімейне та спортивне страхування відповідальності громадян. Під дію цього договору підпадають практично всі події, які можуть статися у сфері приватного життя: під час дозвілля, при покупках, при відвідуванні громадських місць, у приватних поїздках.

Виключається також відповідальність власників автомобільного, водного та повітряного транспорту, що страхується за окремими договорами.

По страхуванню громадянської відповідальності глави сім'ї страхується як сам глава, а й усі члени його сім'ї, саме: чоловік чи дружина; неповнолітні неодружені діти, а також повнолітні неодружені діти, які відвідують середню школу або навчаються у професійній школі; особи, зайняті у домашньому господарстві (прислуга, прибиральниця, гувернантка тощо).

Страхування відповідальності власника тварин (собак, коней) проводиться у разі заподіяння шкоди стороннім особам собаками і кіньми.

Страхування цивільної відповідальності домовласників на випадок заподіяння шкоди стороннім через недоліки, пов'язані з утриманням у справності будівництва, з освітленням, утриманням у чистоті прилеглої території, прибиранням снігу на тротуарі та бруківці.

Страхування відповідальності за забруднення вод. За цим полісом страхується ризик збитків, завданих внаслідок забруднення поточних і ґрунтових вод (наприклад, збитки внаслідок забруднення підземних питних вод нафтою або бензином, розлитими на землю і прониклими всередину). Природно, що за цим полісом страховий внесок власника сховища для бензину буде більшим, ніж в інших осіб, які його не мають.

Страхування відповідальності замовника під час будівництва захищає його від відповідальності за нещасний випадок, що стався на будівництві. Наприклад, коли він веде через будівництво свого гостя, то відповідає за безпеку останнього.

Страховий внесок розраховується з вартості будівництва. Відповідальність страховика поширюється і земельну ділянку.

Страхування відповідальності власників суден, приватних моторних або вітрильних човнів, а також осіб, які керують ними та обслуговують їх, проводиться у разі заподіяння шкоди стороннім при користуванні судами.

Страхування громадянської відповідальності мисливців практично у всіх західних країнах є обов'язковим. Страхується відповідальність за володіння та використання зброї та боєприпасів під час та поза полюванням, а також за мисливських собак, включаючи відповідальність за них поза полюванням.

39. Страхування професійної відповідальності

Страхування професійної відповідальності здійснюється на випадок виникнення будь-яких недоглядів, недоглядів, необережності.

Відповідно до "Основ законодавства Російської Федерації про нотаріат" проводиться обов'язкове страхування професійної відповідальності нотаріусів. Об'єктом страхування є майнові інтереси нотаріуса у зв'язку з обов'язком відшкодувати збитки, завдані третім особам за нотаріального засвідчення угод.

Страхування відповідальності ріелтерів під час продажу майна проводиться у добровільній формі. До страховим випадкам з цього виду страхування ставляться: ненавмисна помилка під час проведення угоди; ненавмисне розголошення конфіденційних відомостей, крім випадків надання інформації суду, податкової інспекції та інших компетентних органів на їх запит; ненавмисне надання недостовірної інформації про угоди з нерухомістю тощо.

Страхування професійної відповідальності лікарів також проводиться у добровільній формі.

Страховим випадком визнається факт заподіяння шкоди, яка була завдана внаслідок таких причин:

1) надання послуг (допомоги) неналежної якості;

2) порушення в роботі медичних закладів, що завдають шкоди здоров'ю пацієнтів (клієнтів), що спричинили захворювання (травми, опіки) та ускладнення, що виникли в період перебування в медичному закладі з вини медпрацівників, які вимагали надання додаткових медичних послуг;

3) передчасне припинення лікування, що призвело до погіршення стану хворого, розвитку ускладнення, обтяження перебігу захворювання.

Страхування відповідальності за трудових відносин виникло як із форм захисту роботодавця від позовів працівників. Матеріальна відповідальність роботодавця за шкоду, заподіяну працівникові, настає у випадках отримання працівником каліцтва, професійного захворювання чи іншого ушкодження здоров'я, пов'язаних із виконанням ним трудових обов'язків, а також у деяких інших випадках (незаконного звільнення та ін.). Відшкодування шкоди полягає у виплаті роботодавцем потерпілому сум у розмірі втраченого заробітку.

Страхування громадянської відповідальності за заподіяння шкоди внаслідок недоліків товарів, робіт, послуг виникло спочатку внаслідок руху на захист споживачів.

Також повинні страхувати професійну відповідальність: професійні оцінювачі нерухомості та іншого майна; арбітражні керуючі; митний брокер; Спеціалізований депозитарій також повинен мати страховий захист.

40. Страхування відповідальності за договором

Відповідно до ст. 932 ГК РФ страхування ризику виникнення відповідальності порушення договору допускається у випадках, передбачених законом. За договором страхування ризику відповідальності порушення договору може бути застрахований лише ризик відповідальності самого страхувальника. Договір страхування, що не відповідає цій вимогі, мізерний. Ризик відповідальності за порушення договору вважається застрахованим на користь сторони, перед якою за умовами цього договору страхувальник повинен нести належну відповідальність, тобто вигодонабувача, навіть якщо договір страхування укладено на користь іншої особи або в ній не сказано, на чию користь він укладений.

Практичним прикладом такого страхування може бути страхування під час проведення обов'язкового аудиту. Відповідно до ст. 13 ФЗ "Про аудиторську діяльність" від 7 серпня 2001 р. № 119-ФЗ під час проведення обов'язкового аудиту аудиторська організація зобов'язана страхувати ризик відповідальності порушення договору.

Закон про аудит кардинально змінив підхід до страхування під час проведення аудиту. До набрання чинності Законом про аудит положення про страхування ризику відповідальності порушення договору надання аудиторських послуг взагалі передбачалося чинним законодавством, і російські аудиторські організації страхували, зазвичай, професійну відповідальність. При цьому об'єктом страхування були майнові інтереси аудиторської організації, пов'язані з обов'язком останньої у порядку, встановленому законодавством, відшкодувати збитки, завдані особам, що аудуються.

Аудиторська діяльність (аудит) являє собою підприємницьку діяльність із незалежної перевірки бухгалтерського обліку та фінансової (бухгалтерської) звітності організацій та індивідуальних підприємців. Метою аудиту є вираження думки про достовірність фінансової (бухгалтерської) звітності осіб, що аудуються, і відповідність порядку ведення бухгалтерського обліку законодавству РФ.

Аудиторським організаціям та індивідуальним аудиторам забороняється займатися будь-якою іншою підприємницькою діяльністю, крім проведення аудиту та надання супутніх йому послуг. У Законі "Про аудиторську діяльність" не визначено розмірів відповідальності аудиторів, тому при страхуванні вона визначається за згодою сторін. Ризики, що страхуються, як і винятки зі страхового покриття, формуються виходячи з передбачених Законом обов'язків аудитора за аналогією, наприклад, зі страхуванням відповідальності арбітражних керуючих. Це поставлене (для аудиторів) страхування.

41. Природа та аналіз підприємницьких ризиків

Під підприємницьким ризиком розуміється ризик, що виникає за будь-яких видів підприємницької діяльності, пов'язаних з виробництвом продукції, товарів та послуг, їх реалізацією, товарно-грошовими та фінансовими операціями, комерцією, а також здійсненням науково-технічних проектів.

Підприємницький ризик має об'єктивну основу через невизначеність довкілля стосовно підприємницької діяльності.

Невизначеність і ризик у підприємницької діяльності відіграють дуже важливу роль, укладаючи в собі суперечність між запланованим результатом підприємницької діяльності та фактично досягнутим, по суті це один із джерел розвитку даної діяльності.

Підприємницькі ризики мають спільну рису, що виділяє їх із загального поняття "ризик", - це суб'єктивність, що відображає вплив на ступінь ризику особистих людських якостей підприємця. Тому за страхування підприємницьких ризиків головне - відокремити об'єктивні чинники ризику від суб'єктивних, спекулятивних, які залежить від особистості підприємця.

Специфічними видами страхування підприємницьких ризиків є страхування фінансових та банківських ризиків, а також страхування ризиків зовнішньоторговельних операцій.

Загалом страхування підприємницьких ризиків є комплексним, що включає всі галузі страхування.

За сферою виникнення підприємницькі ризики можна поділити на зовнішні та внутрішні.

Джерелом виникнення зовнішніх ризиків є зовнішнє по відношенню до підприємця середовище.

Джерелом внутрішніх ризиків є підприємницька діяльність. Ці ризики виникають у разі неефективного менеджменту, помилкової маркетингової політики, а також унаслідок внутрішніх зловживань.

З погляду тривалості у часі підприємницькі ризики можна поділити на короткочасні та постійні.

В залежно від рівня ризик може бути: допустимим, коли є загроза повної втрати прибутку від планованого проекту; критичним, коли можливі втрати не тільки очікуваного прибутку, а й доходу та виникнення збитків; катастрофічним, коли можливі втрати капіталу, майна та банкрутство підприємця.

Залежно від характеру наслідків виділяють дві великі групи ризиків: статистичні (прості чи чисті) і динамічні (спекулятивні).

Особливість статистичних ризиків полягає в тому, що вони майже завжди означають втрати для підприємницької діяльності.

Динамічні ризики несуть можливість отримання втрат чи прибутку, тому їх і називають спекулятивними.

42. Загальні засади страхування підприємницьких ризиків

Під страхуванням підприємницьких ризиків розуміється страхування ризиків збитків, додаткових витрат та неотримання очікуваних доходів від підприємницької діяльності через порушення зобов'язань контрагентами та (або) змін умов цієї діяльності за незалежними від підприємця обставинами.

Об'єктом страхування є матеріальні інтереси страхувальника, пов'язані з провадженням підприємницької діяльності для отримання прибутку.

Страхову суму за договорами страхування підприємницьких ризиків зазвичай встановлюють у межах фінансових вкладень у підприємницьку діяльність, а тарифи залежить від виду цієї діяльності і може досягати 15-20 % страхової суми.

Різновиди страхування підприємницьких ризиків поділяються залежно від стадій кругообігу коштів у процесі товарного виробництва:

1) грошової, пов'язаної з вкладеннями капіталу, - страхування інвестицій та фінансових гарантій;

2) виробничої, пов'язаної зі створенням нової продукції, - страхування різного майна та особисте страхування персоналу, страхування цивільної відповідальності, страхування збитків від перерв у виробництві;

3) товарної, що виражається у реалізації готової продукції та її оплаті, - страхування відповідальності за договорами, зокрема і за неякісну продукцію, ризиків неплатежу за експортними, товарними кредитами.

Крім перелічених ризиків, страхуються ризики відповідальності керівництва підприємства перед його власниками, пов'язані з можливими помилками у прийнятті рішень, які завдали шкоди власникам.

Відповідно до ст. 933 ГК РФ за договором страхування підприємницького ризику може бути застрахований підприємницький ризик лише самого страхувальника і лише на його користь.

Придбання страхового захисту з позицій макроекономіки економічно ефективніше: поділ праці та спеціалізація сприяють зниженню сукупних витрат. Однак на рівні підприємця (мікроекономіка) вигода від придбання послуг страхових компаній є далеко не завжди.

В даний час набула розвитку комплексний страховий захист підприємства, Що включає страховий захист соціальної сфери (особисте страхування), страховий захист майна та фінансових ризиків (майнове страхування), страховий захист відповідальності (страхування відповідальності). Комплексний підхід дозволяє мінімізувати тарифні ставки щодо кожного виду страхування. Страховик у разі проводить системний страховий захист від різних ризиків одного підприємства, у зв'язку з чим знижуються витрати на проведення страхування.

43. Страхування фінансових ризиків

Страхування фінансових ризиків являє собою сукупність видів страхування, що передбачають обов'язки страховика виплатити відшкодування у розмірі повної або часткової втрати доходів, а також додаткових витрат особи, про страхування якої укладено договір, спричинених, наприклад, такими обставинами: зупинення виробництва або скорочення обсягів виробництва внаслідок обумовлених подій; втрата роботи (для фізичних осіб); банкрутство; непередбачені витрати; понесені застрахованою особою судові витрати.

Для захисту від валютних ризиків зазвичай застосовуються застереження щодо фіксованих на певну дату курсів валют, наприклад хеджування.

Кредитний ризик пов'язані з можливістю невиконання підприємницької фірмою своїх фінансових зобов'язань перед інвестором під час використання позики. Для захисту від такого ризику застосовують страхування делькреді – комерційні кредити, кредити під засоби виробництва та предмети споживання, експортні кредити.

Предметом страхування Делькред є дебіторська заборгованість, що виникає у постачальника (продавця) у зв'язку з поставками товарів або послуг.

Страховий випадок при страхуванні дель-креді виникає при:

1) відкриття конкурсного провадження або його відхилення через нестачу конкурсної маси;

2) судове або позасудове провадження для запобігання торговельній неспроможності;

3) марності чи неможливості примусового виконання рішень щодо оплати товарів та послуг.

При страхуванні делькреді страховики стежать за цільовим використанням товарного та грошового кредитів, що сприяє їх поверненню, та надають консалтингові послуги кредиторам.

По кредитному страхуванню розрахунок тарифів зазвичай проводиться індивідуально кожної страхової угоди.

Інвестиції у конкретні проекти (реальні інвестиції) можна захистити страхуванням у разі банкрутства контрагента і пов'язаних із цим судових витрат інвестора чи страхуванням делькреде. Можна використовувати і страхування фінансових гарантій, що є спеціальним видом поруки.

У вітчизняній практиці гарантії страховиків використовуються захисту ризиків підприємців у митних операціях.

До фінансових ризиків належать і ризики збитків, пов'язаних із зупинкою чи перервою виробничого процесу.

Для захисту від цих ризиків розроблено страхування у разі збитків від перерви у виробництві. Договір страхування від перерви у виробництві (як фінансового ризику) дозволяє компенсувати непрямі збитки у випадках, коли класичний договір майнового страхування цього передбачає.

44. Страхування у банківській справі

У зарубіжній практиці страхування банківських ризиків виділено у загальний пакет страхового забезпечення банків. Традиційний банківський пакет включає страхування таких ризиків:

1) збитків, що виникають через надмірну довіру;

2) збитки внаслідок невиконання своїх зобов'язань позичальниками;

3) втрати та пошкодження цінностей, що перебувають у приміщеннях банку;

4) втрати готівки та інших цінностей при інкасації та транспортуванні;

5) збитків, спричинених втратою, крадіжкою чи підробкою цінних паперів;

6) збитків, завданих у зв'язку з прийомом фальшивої валюти;

7) збитків, завданих майну банку стихійними лихами, аваріями та протиправними діями третіх осіб.

Предметом страхування збитків, що виникають через надмірну довіру, є ризики розтрат, шахрайства та розкрадання співробітниками банку, пред'явлення підроблених документів та грошових знаків, у тому числі і третіми особами тощо. Цей вид страхування стає все більш актуальним та популярним у всіх країнах у зв'язки з розвитком транскордонних фінансових операцій, удосконаленням копіювальної техніки, застосуванням пластикових карток та електронного підпису.

Страхування інкасованих і транспортованих коштів досить розвинене в Росії, при цьому гроші розглядаються як звичайний матеріальний об'єкт, а як страховані ризики приймаються крадіжка і втрата в результаті випадкових обставин. Тарифи з цього виду страхування становлять 0,005-0,01% страхової суми.

У російській практиці банки при видачі кредитів зазвичай вимагають від позичальника застрахувати заставне майно, передане банку забезпечення кредиту, або самі виступають його страхувальниками. Страхування застави передбачено ст. 343 ДК РФ на суму не нижче забезпечуваного заставою кредиту (не вище за його дійсну вартість). Підлягає страхуванню та устаткування, що передається банками до лізингу. Як заставу може бути прийнятий договір страхування життя позичальника на суму виданого кредиту на користь банку та на строк погашення кредиту. У разі страхування майна чи страхування життя виконується на звичайних умовах цих видів страхування. При страхуванні життя позичальника може бути передбачено зменшення страхової суми з погашення кредиту.

Додатково банки можуть застрахувати особисті чи орендовані сейфи клієнтів, банкомати, свою відповідальність перед клієнтами під час касових операцій. Важливою умовою привабливості комерційних банків може бути страхова гарантія безпеки коштів клієнта.

45. Правове регулювання страхування вкладів фізичних осіб у банках РФ

Страхування вкладів необхідно розглядати як різновид обов'язкового страхування, спрямованого на захист заощаджень населення, розміщених у банківському секторі. З погляду вкладника - вигодонабувача - за цим видом страхування механізм страхування вкладів полягає в наступному. Якщо банк припиняє роботу і у нього висловлюється ліцензія на здійснення банківських операцій, то створений державою страховик, яким є Агентство зі страхування вкладів, виплачує його вкладникам фіксовані грошові суми.

Під правове регулювання страхування вкладів фізичних осіб підпадають відносини щодо створення та функціонування системи страхування вкладів, формування та використання її грошового фонду, виплат відшкодування за вкладами при настанні страхових випадків, а також відносини, що виникають у зв'язку із здійсненням державного контролю за функціонуванням системи страхування вкладів, та інші відносини, що виникають у цій сфері.

Основними принципами системи страхування вкладів є:

1) обов'язковість участі банків системі страхування вкладів;

2) скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у разі невиконання банками своїх зобов'язань;

3) прозорість діяльності системи страхування вкладів;

4) накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування вкладів з допомогою регулярних страхових внесків банків - учасників системи страхування вкладів.

Під внеском ФЗ "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" розуміє кошти у валюті РФ або іноземній валюті, що розміщуються фізичними особами в банку на території РФ на підставі договору банківського вкладу або договору банківського рахунку, включаючи капіталізовані (зараховані) відсотки на суму вкладу. Саме ці вклади підлягають страхуванню. Але відповідно до ч. 2 ст. 5 зазначеного вище Закону не підлягають страхуванню кошти:

1) розміщені на банківських рахунках фізичних осіб, які займаються підприємницькою діяльністю без утворення юридичної особи, якщо ці рахунки відкриті у зв'язку із зазначеною діяльністю;

2) розміщені фізичними особами у банківські вклади на пред'явника, у тому числі засвідчені ощадним сертифікатом та (або) ощадною книжкою на пред'явника;

3) передані фізичними особами банкам у довірче управління;

4) розміщені у вклади в філіях банків РФ, що знаходяться за межами території РФ.

Страхування вкладів здійснюється в силу зазначеного Закону та не вимагає укладання договору страхування.

46. Страхування ризиків зовнішньоекономічної діяльності

ФЗ від 13 жовтня 1995 р. № 157-ФЗ "Про державне регулювання зовнішньоторговельної діяльності" було закладено основи державної політики у сфері підтримки зовнішньоторговельної діяльності:

1) участь виконавчої влади у заходах щодо сприяння розвитку зовнішньоторговельної діяльності, включаючи фінансування системи гарантій та страхування експортних кредитів;

2) участь держави у системі страхування експортних кредитів;

3) страхування на добровільній основі від комерційних ризиків у зовнішньоторговельній діяльності за договорами страхування із російськими чи іноземними страховиками.

Оскільки держава так і не спромоглася забезпечити страхову підтримку зовнішньоторговельної діяльності в цілому, найбільш привабливими секторами ринку страхування зовнішньоторговельних операцій стали займатися комерційні страхові організації. Лідером у сфері комерційного страхування зовнішньоторговельних операцій є ОСАТ "Інгосстрах", яка надає послуги зі страхування експортних кредитів у Росії у співпраці з такими провідними світовими страховими компаніями, що спеціалізуються в галузі кредитних та політичних ризиків, як "СКОР", "Юністрат Ассьюранс", " Сент Пол", асоціація Ллойда та ін.

Комерційні ризики, що приймаються страховими організаціями на страхування експортних кредитів, включають:

1) неспроможність та банкрутство;

2) тривалу прострочення чи відмови від платежа;

3) неповернення авансу при непоставці внаслідок неспроможності (банкрутства);

4) тривале прострочення повернення авансу за непоставки оплачених товарів.

З політичних ризиків на страхування приймаються такі:

1) дії державних органів країни покупця або обставини, що тягнуть за собою невиконання зобов'язань покупцем;

2) військові дії, цивільні хвилювання та заворушення;

3) неконвертованість валюти країни покупця;

4) неправомірне відкликання гарантії за контрактом, невідновлення або відкликання ліцензії у покупця;

5) ембарго, неможливість чи затримки у валютних розрахунках, мораторій на платежі;

6) позбавлення права власності (конфіскація, націоналізація, експропріація) та ін.

Основні особливості страхового поліса полягають у тому, що страхове покриття складає 80-95 % залежно від виду ризику, надаються додаткові послуги з управління ризиками та додаткове забезпечення при організації післявідвантажувального фінансування, пропорційне відшкодування витрат при стягненні боргів.

47. Основні поняття та методи перестрахування

Відповідно до ст. 12 Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" страхування - це страхування однієї й тієї ж об'єкта декількома страховиками за одним договором страхования. Сострахування принципово відрізняється від подвійного страхування, оскільки умови договорів та методи розподілу відповідальності відомі та узгоджені всіма співстраховиками.

перестрахування можна розглядати як різновид страхування або, іншими словами, страхування страховиків. Але необхідно враховувати, що перестрахування є специфічним різновидом страхування. Ця специфіка пов'язані з тим, що сторонами договору перестрахування є страхувальник і страховик, а професійні страховики. Звідси підвищена роль звичаїв ділового обороту у регулюванні перестрахувальних відносин. Крім того, при перестрахування не відбувається створення нових страхових резервів, а між перестрахувальником та перестрахувальником перерозподіляються вже створені перші резерви.

У перестрахуванні цесією називають вторинне розміщення ризику чи процес передачі ризику (частини чи всього) від першого страховика, званого цедентом, до другого страховика, званого перестраховиком, чи цессионером.

Перестрахування має важливу юридичну особливість. Відповідальність за страховим ризиком перед страхувальником несе повністю перший страховик, незважаючи на те, що договір перестрахований.

Перестрахування ризику може бути багаторазовим. Подальша передача ризику на перестрахування називається ретроцесією.

Відповідно до ст.13 Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" перестрахування - діяльність із захисту одним страховиком (перестраховиком) майнових інтересів іншого страховика (перестрахувальника), пов'язаних із прийнятим останнім за договором страхування (основним договором) зобов'язань зі страхової виплати.

Не підлягає перестрахування ризик страхової виплати за договором страхування життя у частині доживання застрахованої особи до певного віку чи строку або настання іншої події.

Страховики, мають ліцензії здійснення страхування життя, немає права здійснювати перестрахування ризиків по майновому страхуванню, прийнятих він страховиками.

Згідно з "Умовами ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації", затвердженим наказом страхового нагляду від 19 травня 1994 р. № 02-02/08, обсяг прийнятої страховиком страхової відповідальності по одиничному ризику не повинен перевищувати 10% власних коштів страховика. Ця величина зазвичай називається власним утриманням страховика.

48. Факультативне та облігаторне перестрахування

Під факультативним перестрахуванням розуміють рішення у кожному окремому випадку. Сутність цього методу полягає в тому, що перша передавальна страхова компанія - цедент не має жодних довгострокових договірних зобов'язань щодо перестрахування ризиків перед перестраховиком. У свою чергу, перестраховик (цесіонер) також не має жодних зобов'язань щодо прийняття ризиків у перестрахування перед цедентом.

Пропозиція прямого страховика про факультативне перестрахування має містити всю істотну інформацію про ризик. Вона викладається у документі, що називається сліп. Зазвичай перестрахувальний сліп містить таку інформацію: ім'я та адресу страхувальника, вид перестрахування, об'єкт страхування, обсяг страхового покриття, страхову суму та премію, франшизу, власне утримання страховика, частку перестраховика, перестрахувальну комісію, порядок взаємодії сторін договору.

Факультативне перестрахування дозволяє невеликій компанії приймати на страхування ризики, що перевищують її фінансові можливості, але водночас факультативне перестрахування є тривалим процесом прийняття рішення про перестрахування ризику.

сутність договірного (обов'язкового, або облігаторного) перестрахування полягає в тому, що між учасниками перестрахування укладається довгостроковий договір перестрахування, згідно з яким страховик - цедент зобов'язаний передавати, а перестрахувальники зобов'язані приймати всі ризики перестрахування, характер і розмір яких точно визначені умовами цього договору перестрахування. Договір облігаторного перестрахування передбачає зобов'язання сторін щодо передачі та прийому на перестрахування ризиків певної якості та певного обсягу. У цьому жодна із сторін немає права відмовитися від цих зобов'язань.

Інформацію про ризики, прийняті у перестрахування, перестраховик отримує зі спеціального документа - бордеро, який зазвичай готується перестрахувальником на квартальній основі. Бордеро містить інформацію про страхувальників, природу ризиків, частку, передану в перестрахування, терміни страхування, страхові суми та премії тощо.

Облігаторне перестрахування потребує довіри між сторонами договору. У міру зміцнення такої довіри сторони можуть відмовитись від бордеро. Внаслідок цього перестраховик може навіть не знати точного складу прийнятих ризиків. Він лише отримує від перестрахувальника рахунки належних премій і рахунки збитків, що підлягають оплаті. У цьому випадку на страховику-цеденті лежить ще більша відповідальність за сумлінність та захист інтересів перестраховика.

49. Пропорційне та непропорційне перестрахування

Пропорційне перестрахування означає, що відповідальність та страхова премія діляться між перестрахувальником та перестраховиком пропорційно їх часткам. Його сутність полягає в тому, що перестраховик поділяє ризик цеденту, тобто в тому, що частка перестраховика у покритті ризику, в отриманні премії та виплаті відшкодувань визначається виходячи із заздалегідь узгодженого власного утримання цеденту. Існують два основні види пропорційного перестрахування: квотне та ексцедента сум.

При квотному перестрахування власне утримання цеденту та частка перестраховика визначаються як фіксоване відсоткове співвідношення незалежно від розміру страхової суми за конкретним договором.

Перестрахування на базі ексцеденту сум дозволяє встановлювати власне утримання цедента в абсолютній величині, розмір якої залежить від фінансових можливостей та андеррайтерської політики страховика. У перестрахування передається ризик, що перевищує власне утримання цеденту, але укладається в ліміт договору.

Під ексцедентом розуміється частина страхового ризику, що перевищує власне утримання цеденту.

Альтернативу пропорційному перестрахування становить непропорційне перестрахування. Його сутність полягає в тому, що між цедентом та перестраховиком діляться лише збитки залежно від їхнього розміру.

Непропорційне перестрахування зазвичай поділяють на два основні види:

1) перестрахування з урахуванням ексцеденту збитку;

2) перестрахування з урахуванням ексцеденту збитковості.

При перестрахуванні з урахуванням ексцеденту збитку перестраховик оплачує частина збитку (ексцедент), перевищує розмір збитку, самостійно оплачуваного перестрахувальником (пріоритет). Ексцедент збитку можна класифікувати за видами покриття наступним чином: на базі кожного окремого ризику (ризиковий або працюючий ексцедент збитку) або на базі кумуляції збитків в результаті однієї події (катастрофічний ексцедент збитку).

У той самий час існує потенційна можливість порушення фінансової стійкості страхової організації внаслідок непередбаченого зростання збитків.

Для захисту від такого ризику можна використовувати перестрахування з урахуванням ексце-дента збитковості. У цьому випадку перестраховики оплачують збитки, що перевищують узгоджений сторонами відсоток або суму нетто-доходу компанії, що передає. Мета такого перестрахування – надання цеденту покриття від коливань збитковості всього страхового портфеля чи окремої його частини.

50. Фінансове перестрахування

Разом із перестрахуванням виникло і вже майже півстоліття розвивається альтернативний вид. фінансове перестрахування. В даний час оборот у сфері фінансового перестрахування досягає 20-25% річного обороту світового ринку перестрахувань.

Фінансове перестрахування - це відносини між страховиком та перестраховиком, пов'язані з перерозподілом як страхового, так і фінансового ризиків, властивих страховій діяльності, на довгостроковій основі (більше одного року).

Фінансове перестрахування в обов'язковому порядку включає елементи звичайного перестрахувального захисту, але основне його призначення, як правило, виходить за рамки цього інституту - воно застосовується головним чином з метою кредитування або інвестиційної підтримки страховиком страховика, щоб підвищити його фінансову стійкість і платоспроможність у довгостроковому плані, створити умови збільшення обсягу свого утримання страхової компанії, сприяти реструктуризації її портфеля чи вирішення завдань оптимізації фінансового результату її і бухгалтерської звітності за певний период.

Для фінансового перестрахування характерно обмеження ризику перестраховика, важливе значення надається інвестиційному доходу та тривалості терміну дії - це в основному відноситься до багаторічних контрактів. У фінансовому перестрахуванні застосовується спеціальний договірний механізм, що дозволяє перестрахувальнику отримати назад сплачену перестраховику премію, за мінусом суми винагороди останньої, а перестраховику у разі потреби, навпаки, отримати від перестрахувальника компенсацію виробленого його фактичного фінансування понад суму премії з урахуванням маржі перестраховика.

Різниця між традиційним перестрахувальним договором та угодою фінансового перестрахування дуже розпливчаста. Окремі договори, що належать до сфери фінансового перестрахування, фактично є модернізовані певним чином звичайні перестрахувальні контракти, в яких посилена їх фінансова складова, тобто введено обмеження ризику через участь у збитку та інвестиційний дохід. Необхідно наголосити, що окремі елементи альтернативного перестрахування досить часто присутні і у звичайних для нашої країни перестрахувальних договорах.

Особливість фінансового перестрахування полягає в тому, що грошові потоки не еквівалентні переданому в перестрахування ризику, а зазвичай значно перевершують за обсягом ті зобов'язання, які сторони несли при звичайних перестрахувальних відносинах.

51. Регулювання перестрахувальних операцій

В даний час все більш актуальним стає питання про надійність перестрахувальних операцій та оцінку платоспроможності перестраховиків. Головна складність у його вирішенні полягає в тому, що межі перестрахувального ринку набагато ширші за національне законодавство, оскільки в одному перестрахувальному договорі можуть брати участь перестраховики з різних країн, у кожній з яких існують свої національні особливості у страховому законодавстві про платоспроможність страховиків.

Можна виділити такі основні системи контролю над фінансовою стійкістю перестрахування.

"Англійська система", у якій контроль за фінансовою стійкістю перестраховика забезпечується за тими самими показниками, що й прямого страховика. При розрахунку розмірів технічних резервів як базовий показник використовується чиста страхова премія, що обчислюється за вирахуванням премії, переданої в перестрахування.

"Німецька система", у якій спеціальний контроль за фінансовою стійкістю перестраховика не проводиться. Фінансовий контроль зосереджено на забезпеченні платоспроможності прямого страховика. При визначенні розмірів технічних резервів також використовується показник чистої страхової премії, проте до функцій страхового нагляду входить контроль за тим, наскільки перестраховик фінансово стійкий і готовий виконувати свої зобов'язання, а також контроль за умовами перестрахування. Страховий нагляд має повноваження заміни за необхідності прямого страховика.

"Французька система" передбачає зосередження фінансового контролю виключно на забезпеченні платоспроможності прямого страховика. При визначенні розміру страхових резервів використовується показник брутто-премії, за вирахуванням витрат на ведення справи, у тому числі і її частини, яка передається в перестрахування.

Вітчизняне законодавство щодо регулювання фінансової стійкості перестраховиків практично відсутнє, за винятком ст. 967 ДК РФ та глави 3 Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації".

У ряді країн, зокрема в Німеччині, перестрахувальні операції регулюються відповідно до звичаями ділового обороту: перестрахувальник зобов'язується виплатити перестрахувальнику відповідну частку страхового відшкодування в межах прийнятого на себе обсягу відповідальності протягом узгодженого часу після отримання від перестрахувальника рахунку збитку (претензії або листа з вимогою виплатити свою частку у страховому відшкодуванні), а також копій документів, список яких зазвичай узгоджується сторонами укладення договору.

52. Об'єднання, спілки та пули страховиків

Об'єднання страховиків створюються на добровільній основі для координації їхньої діяльності, захисту інтересів своїх членів та здійснення спільних програм. Ці об'єднання, спілки, асоціації немає права безпосередньо займатися страхової діяльністю.

У міру збільшення масштабів страхового ринку, можливості забезпечення правил цивілізованої поведінки його учасників засобами державного регулювання звужуються. Виникає необхідність передачі частини контрольних функцій до рівня саморегулюючих організацій (асоціацій). Тому в більшості країн діють саморегулюючі організації страховиків, які, одного боку, захищають інтереси учасників страхового ринку, а інший - встановлюють та контролюють певні правила та принципи поведінки. До них належать національні та регіональні асоціації (союзи) страховиків.

Об'єднання страховиків біля Росії діють з урахуванням ст. 14 та 14.1 Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації". Відповідно до ст. 14 суб'єкти страхової справи з метою координації своєї діяльності, подання та захисту спільних інтересів своїх членів можуть утворювати спілки, асоціації та інші об'єднання.

Відомості про об'єднання суб'єктів страхової справи підлягають внесенню до Реєстру об'єднань суб'єктів страхової справи на підставі копій свідоцтв про державну реєстрацію таких об'єднань та їх установчих документів, що подаються до органу страхового нагляду.

У Росії страхові асоціації утворюються переважно за територіальним принципом, наприклад Асоціація "Велика Волга", "Урало-Сибірська угода" та ін. Найбільшою асоціацією є Всеросійський союз страховиків, який у перспективі може стати організацією, що саморегулюється.

Відповідно до ст. 14.1 на підставі договору простого товариства (договору про спільну діяльність) страховики можуть спільно діяти без утворення юридичної особи з метою забезпечення фінансової стійкості страхових операцій з окремих видів страхування (страхові та перестрахувальні пули).

Особливою формою об'єднання страховиків є страховий пул, створюваний задля забезпечення фінансової стійкості страхових операцій за умов солідарної відповідальності його учасників виконання зобов'язань за договорами страхования. Він являє собою форму тимчасового об'єднання самостійних компаній для вирішення певних спеціальних завдань і створюється на основі добровільної угоди між учасниками, які беруть на себе спільні зобов'язання щодо угоди.

53. Суб'єкти страхової справи

Відповідно до ст. 4.1 Закону "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" учасниками страхових відносин є: страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі; страхові організації; товариства взаємного страхування; страхові агенти; страхові брокери; страхові актуарії; федеральний орган страхового нагляду

Страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії є суб'єктами страхової справи. Діяльність суб'єктів страхової справи підлягає ліцензуванню, крім діяльності страхових актуаріїв, які підлягають атестації.

Страхові агенти - громадяни, що діють на підставі цивільно-правового договору із страховиком, або юридичні особи (комерційні організації), які представляють страховика за його дорученням у відносинах із страхувальником. Страховий агент займається продажем страхових послуг, інкасує страхову премію, оформляє страхову документацію та в окремих випадках займається додатковим сервісним обслуговуванням страхувальників. Основна функція страхового агента – продаж страхових послуг.

Страхові брокери - громадяни, зареєстровані як індивідуальні підприємці, або юридичні особи (комерційні організації), які представляють страхувальника за його дорученням у відносинах зі страховиком або здійснюють від свого імені посередницьку діяльність з надання послуг, пов'язаних із укладанням договорів страхування або договорів перестрахування (ст. 8 Закону) "Про організацію страхової справи в Російській Федерації").

Страхові актуарії - громадяни РФ, мають кваліфікаційний атестат і діють виходячи з трудового чи цивільно-правового договору зі страховиком. Вони розраховують страхові тарифи, страхові резерви страховика, оцінюють його інвестиційні проекти з використанням актуарних розрахунків. Страховики за підсумками кожного фінансового року зобов'язані проводити актуарну оцінку прийнятих страхових зобов'язань (страхових резервів), а результати відображати у висновку, що подається до страхового нагляду.

У страховій справі беруть участь також: сюрвеєри - представники страховика, які здійснюють огляд та оцінку майна, що приймається на страхування; андеррайтери - фахівці, які мають повноваження від страховика (перестраховика) приймати на страхування (перестрахування) або відхиляти запропоновані об'єкти та ризики та відповідальні за формування страхового (перестрахувального) портфеля; аджартери - спеціалісти з оцінки збитку за страхового випадку; інші експерти та фахівці.

54. Види, структура та принципи діяльності страхової компанії

Страхові компанії поділяються:

1) за формою власності (приналежності) - приватні та публічно-правові, акціонерні (корпоративні), взаємні, державні;

2) за характером виконуваних операцій - спеціалізовані (страхування життя, медичне та інші види страхування), універсальні та перестрахувальні (нова редакція Закону про страхування обмежує діяльність універсальних страховиків);

3) по зоні обслуговування - місцеві, регіональні, національні та міжнародні (транснаціональні);

4) за величиною статутного капіталу та обсягом надходження страхових платежів - великі, середні та дрібні.

Страхова компанія зазвичай складається з головного офісу (дирекції) і різних за рівнем самостійності та операціям підрозділів, що здійснюються, у тому числі дочірніх компаній (бюрократична та матрична структури).

Представництво страхової компанії займається, як правило, рекламою, репрезентативними функціями, пошуком страхувальників та оформленням договорів страхування в рамках повноважень від дирекції.

Агентству страхової компанії дозволено виконувати всі функції представництва та певні страхові операції - укладання та обслуговування договорів страхування.

Філія страхової компанії є відокремленим підрозділом страховика без права юридичної особи.

Дочірні (залежні) фірми формально є самостійними юридичними особами, та його діяльність жорстко регламентується головною компанією.

Товариство взаємного страхування - Форма організації страхового фонду на основі централізації коштів шляхом пайової участі його членів. Учасник товариства взаємного страхування одночасно виступає як страховик і страхувальник.

Урядові страхові організації - некомерційні компанії, діяльність яких заснована на субсидіювання.

Кептів - страхова компанія, яка обслуговує цілком або переважно корпоративні страхові інтереси засновників, а також самостійно господарюючих суб'єктів, що входять до структури корпорацій, холдингів та фінансово-промислових груп.

Недержавний пенсійний фонд - особлива форма некомерційної організації, що гарантує рентні виплати страхувальникам після досягнення ними певного (зазвичай пенсійного) віку та керована спеціальною компанією.

Принципи діяльності: соціальної відповідальності; етичного керівництва, чи етики; делегування функціональних повноважень управління у колективі.

55. Бізнес-процеси страхування

Всю процедуру страхування можна представити що складається з окремих складових, або бізнес-процесів: маркетинг, розробка страхових послуг, продаж, андеррайтинг, супровід договору, врегулювання збитків.

1. Маркетинг - діяльність, спрямовану задоволення потреб і потреб у вигляді обміну.

Страховий продукт - набір основних (страхових) та допоміжних послуг, що надаються страховою компанією за певну плату клієнту з метою задоволення його потреб, функціонально є варіацією правил страхування (одних або декількох) шляхом повної або часткової конкретизації всіх або деяких сутностей.

2. Формування страхових послуг включає: прості (страхові продукти); комплексні (корпоративні страхові програми); індивідуальні умови страхування

Страхові послуги зі стандартними наборами умов та додаткових сервісних послуг для різних груп клієнтів отримали назву страхових продуктів. У структурі страхового продукту виділяють ядро та оболонку.

Ядро містить основні характеристики продукту: технічні - ризики, що страхуються, рівень гарантій (страхові суми, франшизи, особливі умови тощо), умови виплати страхового відшкодування; економічні – ціна (тариф), індексація страхової суми, бонус, малус; додаткові послуги.

Оболонка продукту виражає зміст ядра і включає: страховий договір (поліс); правила страхування; рекламу страхового продукту; порядок дій та тип продавців (представників страховика) на пропозицію продукту потенційним клієнтам (канали продажів), укладення договору, його обслуговування; порядок розслідування та врегулювання страхового випадку.

3. Продаж страхових послуг включає: страхові агенти; страхових брокерів (корпоративні програми); офісні продажі (страхові продукти, ОСАЦВ); партнерські відносини – банки, пошта, мережеві магазини, заправки тощо (страхові продукти, ОСАЦВ); Інтернет (найпростіші страхові продукти).

4. Андеррайтінг - дії щодо прийняття або відхилення заявлених ризиків на страхування, встановлення тарифів та франшиз.

5. Супровід договору страхування включає операційний та бухгалтерський облік та розрахунок та інвестування страхових резервів, а також контроль за своєчасністю та повнотою надходження страхових внесків та контроль стану застрахованого об'єкта.

6. Врегулювання збитків включає: прийом, аналіз, перевірку заяви про страховий випадок; огляд об'єкта страхування; оцінку збитків; прийняття рішення про виплату чи відмову у виплаті; страхову виплату.

56. Захист прав страхувальників

Захист прав страхувальників передбачено ДК РФ, насамперед гол. 48, та ФЗ "Про захист прав споживачів".

Під час проведення обов'язкового страхування згідно зі ст. 937 ЦК особа, на користь якої згідно із законом має бути здійснено обов'язкове страхування, має право, якщо їй відомо, що страхування не здійснено, вимагати в судовому порядку її здійснення особою, на яку покладено обов'язок страхування. Якщо особа, на яку покладено обов'язок страхування, не здійснила його або уклала договір страхування на умовах, що погіршують становище вигодонабувача порівняно з умовами, визначеними законом, воно при настанні страхового випадку несе відповідальність перед вигодонабувачем на тих самих умовах, на яких мало бути виплачено страхове відшкодування за належного страхування.

Суми, безпідставно збережені особою, куди покладено обов'язок страхування, завдяки тому, що вона виконало цей обов'язок чи виконало її неналежним чином, стягуються за позовом органів державного страхового нагляду дохід РФ з нарахуванням ці суми відсотків відповідно до ст. 395 ЦК. Це, зокрема, поширюється і на водіїв, які ухиляються від ОСАЦВ.

Відповідно до ст. 14 Закону РФ "Про захист прав споживача" страховик несе майнову відповідальність за шкоду, заподіяну внаслідок недоліків страхової послуги.

Моральна шкода, заподіяна страхувальнику внаслідок порушення її прав страховиком, підлягає компенсації завдавачем шкоди за наявності її вини.

Державну и громадський захист и контроль за дотриманням прав страхувальників здійснюють відповідно до ст. 40-45 Закону РФ "Про захист прав споживачів" такі органи та організації.

1. Федеральний антимонопольний орган (його територіальні органи), що регулює відносини у сфері захисту прав споживачів.

2. Федеральна служба з нагляду за страховою діяльністю.

3. Федеральна служба з нагляду у сфері захисту прав споживачів та благополуччя людини.

4. Органи місцевого самоврядування, які мають право розглядати скарги споживачів, консультувати їх з питань захисту прав споживачів; при виявленні товарів (робіт, послуг) неналежної якості, а також небезпечних для життя, здоров'я, майна споживачів та навколишнього середовища негайно сповіщати про це федеральні органи виконавчої влади, які здійснюють контроль за якістю та безпекою товарів (робіт, послуг).

Автор: Білоусов Д.С.

Рекомендуємо цікаві статті розділу Конспекти лекцій, шпаргалки:

▪ Нормальна фізіологія. Шпаргалка

▪ Теорія навчання. Конспект лекцій

▪ Госпітальна терапія. Конспект лекцій

Дивіться інші статті розділу Конспекти лекцій, шпаргалки.

Читайте та пишіть корисні коментарі до цієї статті.

<< Назад

Останні новини науки та техніки, новинки електроніки:

Новий спосіб управління та маніпулювання оптичними сигналами 05.05.2024

Сучасний світ науки та технологій стрімко розвивається, і з кожним днем з'являються нові методи та технології, які відкривають перед нами нові перспективи у різних галузях. Однією з таких інновацій є розробка німецькими вченими нового способу керування оптичними сигналами, що може призвести до значного прогресу фотоніки. Нещодавні дослідження дозволили німецьким ученим створити регульовану хвильову пластину всередині хвилеводу із плавленого кремнезему. Цей метод, заснований на використанні рідкокристалічного шару, дозволяє ефективно змінювати поляризацію світла через хвилевід. Цей технологічний прорив відкриває нові перспективи розробки компактних і ефективних фотонних пристроїв, здатних обробляти великі обсяги даних. Електрооптичний контроль поляризації, що надається новим методом, може стати основою створення нового класу інтегрованих фотонних пристроїв. Це відкриває широкі можливості для застосування. ...>>

Приміальна клавіатура Seneca 05.05.2024

Клавіатури – невід'ємна частина нашої повсякденної роботи за комп'ютером. Однак однією з головних проблем, з якою стикаються користувачі, є шум, особливо у випадку преміальних моделей. Але з появою нової клавіатури Seneca від Norbauer & Co може змінитися. Seneca – це не просто клавіатура, це результат п'ятирічної роботи розробників над створенням ідеального пристрою. Кожен аспект цієї клавіатури, починаючи від акустичних властивостей до механічних характеристик, був ретельно продуманий і збалансований. Однією з ключових особливостей Seneca є безшумні стабілізатори, які вирішують проблему шуму, характерну для багатьох клавіатур. Крім того, клавіатура підтримує різні варіанти ширини клавіш, що робить її зручною для будь-якого користувача. І хоча Seneca поки не доступна для покупки, її реліз запланований на кінець літа. Seneca від Norbauer & Co є втіленням нових стандартів у клавіатурному дизайні. Її ...>>

Запрацювала найвища у світі астрономічна обсерваторія 04.05.2024

Дослідження космосу та її таємниць - це завдання, яка привертає увагу астрономів з усього світу. У свіжому повітрі високих гір, далеко від міських світлових забруднень, зірки та планети розкривають свої секрети з більшою ясністю. Відкривається нова сторінка в історії астрономії із відкриттям найвищої у світі астрономічної обсерваторії – Атакамської обсерваторії Токійського університету. Атакамська обсерваторія, розташована на висоті 5640 метрів над рівнем моря, відкриває нові можливості для астрономів у вивченні космосу. Це місце стало найвищим для розміщення наземного телескопа, надаючи дослідникам унікальний інструмент вивчення інфрачервоних хвиль у Всесвіті. Хоча висотне розташування забезпечує більш чисте небо та менший вплив атмосфери на спостереження, будівництво обсерваторії на високій горі є величезними труднощами та викликами. Однак, незважаючи на складнощі, нова обсерваторія відкриває перед астрономами широкі перспективи для дослідження. ...>>

Випадкова новина з Архіву

Туман вбиває дерева 20.05.2002

Як встановили географи з Бернського університету (Швейцарія), для дерев небезпечні не лише кислотні дощі, а й туман. Досліди, проведені в соснових лісах на сході Баварії (Німеччина), показали, що дрібні крапельки туману поглинають з повітря будь-які забруднення в 25 разів ефективніше, ніж це можуть зробити порівняно великі краплі дощів.

Дослідники здогадувалися про це й раніше, але не могли виміряти, чи багато води із розчиненими у ній забрудненнями приносить туман. Кількість води, що випала з дощем, легко виміряти дощоміром, що є просто відром стандартних розмірів.

Щоб виміряти об'єм води, принесеної хмарою туману, вчені використовували складну апаратуру, яка реєструвала розміри крапельок туману, кількість крапельок кожного розмірного класу та швидкість повітряних течій, що несли туман. У результаті виявилося, що туман приніс у ліс за п'ятимісячний період вимірів стільки ж забруднюючих речовин, як дощ. В основному ці забруднювачі - кислотоутворюючі оксиди сірки та азоту.

Крім того, вимірювалася кислотність туману. Він виявився в 10 разів кислішим, ніж найкисліший дощ. Обволікаючи крони, кислотний туман може обпалювати листя.

Можливо тому у гірських лісах Швейцарії, де тумани особливо часті, у кожного п'ятого дерева крона сильно проріджена.

Стрічка новин науки та техніки, новинок електроніки

Цікаві матеріали Безкоштовної технічної бібліотеки:

▪ розділ сайту Цифрова техніка. Добірка статей

▪ стаття Повнопривідний всюдихід. Креслення, опис

▪ стаття У якій країні придумали китайські печиво з пророкуваннями? Детальна відповідь

▪ стаття Заняття з фізичного виховання. Типова інструкція з охорони праці

▪ стаття Лінійний широкосмуговий підсилювач потужності (UA4UDF) Енциклопедія радіоелектроніки та електротехніки

▪ стаття Відеокамери формату 8 мм. Відмінні риси форматів, пристрій ЛПМ, ремонт. Енциклопедія радіоелектроніки та електротехніки

Залишіть свій коментар до цієї статті:

All languages of this page

Головна сторінка | Бібліотека | Статті | Карта сайту | Відгуки про сайт